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企業(yè)所得稅匯算清繳時,異地預交的企業(yè)所得稅怎么處理?

2023-05-25 11:26
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-25 11:26

借 應交稅費- 應交企業(yè)所得稅貸銀行存款;? 這樣? 應交分錄? ?

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快賬用戶3668 追問 2023-05-25 11:28

異地預交的企業(yè)所得稅,匯算清繳時需要退回一部分,這部分怎么辦理?

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齊紅老師 解答 2023-05-25 11:33

你好;? 借銀行存款貸??應交稅費- 應交企業(yè)所得稅、 你之前做計提科目沒有; 計提了 還得紅沖計提分錄的?

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快賬用戶3668 追問 2023-05-25 11:34

我不是問分錄,我是問退回的這部分所得稅是在異地辦理還是機構所在地

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齊紅老師 解答 2023-05-25 11:36

你好;? 在你們 異地哈; 你們 異地預交的;? ?

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借 應交稅費- 應交企業(yè)所得稅貸銀行存款;? 這樣? 應交分錄? ?
2023-05-25
是的,預交的企業(yè)所得稅要退稅
2023-04-22
你好;? 如果確實多繳納; 這部分 可以退的?
2023-07-14
對,比如說你們多交了這個是可以去退稅的
2025-01-13
你好,匯算清交的時候,本期實際已交納里面有這個金額嘛,應補稅款是一個附屬。
2023-05-25
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