意思是沒有收入的情況下，業務招待費跟廣宣費都是全額調整對嗎？有相關文件號嗎？

是的 ；? 招待費是全額調增的；? ? 廣告宣傳費也是先調增； 結轉下年? ?

那有收入后咱處 理呢？

如何結轉到下年度，在那結轉

你好；? 有收入；超過比例 調增處理即可了?

老師是這樣子的，我現在在房地產開發企業公司在做年度所得稅匯算清繳工作，但是目前公司無主營收入，只有營業外收入，現在我想知道，目前發生的業務招待費與廣告宣傳費期間明細表中是不是填實際發生數，納稅調整項目明細表中，（賬載金額）是不是也填實際發生額，（稅收金額填什么？）、（調增金額填什么？），如按實際發生填寫又在那體現結轉到下一個年度？

你好；? ?對的；? 到時稅收金額寫0 ； 調整處理哈 ； 賬載金額和實際發生金額 按照發生的金額和賬上記錄的金額為準??

那有收入時在那調整，又從那取數

你好 ； 你收入是看賬面做的主營業務收入和其他業務收入? ?

我知道，我說的是業務招待費，現要如果按發生額全額調增的話，那下年度有收入，今年調增的業務招待費還能扣嗎

你好 ；? ? 不能哈； 招待費不結轉的 ； 廣宣費可以結轉的??

廣宣費在那結轉？如何結

所得稅年匯算清繳如何確定收入，只有營業外收入，其他收入都是0。業務招待費按比例計算還是全額調整

你好1；自動的； 你只需要寫清楚賬載金額和實際發生金額； 和稅收金額； 系統自動結轉? ?

老師咱感覺你在答非所問