老師請問 1.企業所得稅匯算清繳完需要補繳企業所得稅，那我利潤表年報上的所得稅費用要把這個數加上嗎？2.如果加上這個數那22年12月的賬里再計提一筆所得稅的會計分錄嗎？3 .這樣還得修改23年1月份的期初數據
你好，你當時計提的時候，所得稅匯算清繳補稅做的是所得稅費用嗎？
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我今年1月份月份申報去年的企業所得稅的時候，12月份的利潤表是有利潤的，但是有 研發費用加計扣除，減掉后顯示利潤就是負數了 就沒有繳納企業所得稅 那我4月份申報企業所得稅。。稅務上的上一季度的利潤按照加計扣除后的負數來累計這季度的利潤嗎？
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老師 你看這個利潤表2022年的，所得稅是這么多 這個里面包含4季度的所得稅呢 因為四季度的所得稅計提到2023年1月份賬上了呢 那您說我這個年度財務報告里面的利潤表的這個數據填寫那個數字呢 我是不是要把2023年1月份的計提所得稅的調整到2022年12月份里面呢
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老師請問 1.企業所得稅匯算清繳完需要補繳企業所得稅，那我利潤表年報上的所得稅費用要把這個數加上嗎？2.如果加上這個數那22年12月的賬里再計提一筆所得稅的會計分錄嗎？3 .這樣還得修改23年1月份的期初數據
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郭老師，請問10月份已交7到9月的企業所得稅7000元，這個數是彌補以前年度的數據，那么下個月1月要交的企業所得稅中，利潤總額是填全年累計的數吧，這個數算出來的是全年要交的企業所得稅嗎？假如是累計是2萬，上個季度的企業所得稅和彌補虧損的數會自動帶出是嗎？余額才是10到12月要交的企業所得稅吧
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企業第四季度財報，利潤表中的所得稅是截止到12月底，那匯算清繳后企業補繳了1萬的企業所得稅，在年度財報利潤表中要體現嗎？用在所得稅金額上加上補繳金額嗎？還是就填截止到12月底的數就成
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當時計提的只是第四季度的，現在5月份匯算清繳了需要補繳企業所得稅
你好，匯算清繳補稅應該是用以前年度損益調整，或者是利潤分配，他不再所得稅費用，然后你的利潤表這個所得稅費用也不體現。
不需要修改，不用修改，起初。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。