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22年12月計(jì)提所得稅比匯算清繳后的少該如何處理?年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)表還是按12月計(jì)提的申報(bào)嗎?小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

2023-05-12 11:42
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齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-12 11:43

你好 ;? ? 那你就沖計(jì)提分錄即可;? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ;貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)??

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快賬用戶8372 追問(wèn) 2023-05-12 11:47

實(shí)際繳納的當(dāng)月做這個(gè)分錄嗎? 匯算清繳申報(bào)時(shí)還是按12月計(jì)提的數(shù)據(jù)填嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-12 12:08

你好1; 是的 ;2.? ? ? 按照12月先計(jì)提; 匯算之后 在去紅沖計(jì)提? ?

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你好 ;? ? 那你就沖計(jì)提分錄即可;? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ;貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)??
2023-05-12
你好,那你需要去修改之前申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅申報(bào)表。
2023-03-27
同學(xué),你多計(jì)提的費(fèi)用,調(diào)整的時(shí)候,你要在那個(gè)納稅調(diào)整表上調(diào)整你賬載金額的話,就按你帳面上填寫(xiě),然后稅收金額的話,就按那個(gè)減少以后的費(fèi)用的金額填寫(xiě)就可以了。
2022-04-23
你好,這個(gè)會(huì)計(jì)處理是用以前年度損益調(diào)整,小規(guī)模的話用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
2025-02-08
您好,是需要調(diào)整21年報(bào)表的,視同上述補(bǔ)計(jì)提分錄在21年處理
2022-02-04
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