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我們4月收到一張藍字發票,記賬付款之后發現對方多開了756.85元,我們也相應給對方多付了756.85元。發現這一情況之后聯系對方公司開了一張銷項負數的紅字發票,金額為756.85,收到票后做了這一部分的進項稅額轉出,并掛了其他應收款。到了5月報稅的時候,發現4月收到的那張藍字發票沒有被勾選抵扣,因為勾選時已經處于紅沖狀態了,也就是說藍字發票并沒有認證抵扣結果我們在賬上已經做了進項稅轉出請問這種情況稅務和賬面分別應該怎么處理呢?

2023-05-12 09:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-12 09:55

您好,同學,賬務處理是正確的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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