老師，我在3月份做了一筆調整上年度進項稅額的分錄，借：以前年度損益調整300 貸：進項稅額 300 同時借：未分配利潤 300 貸：以前年度損益調整 300，請問我是不是只需要在資產負債表里調整進項稅和未分配利潤的期初余額，利潤表是沒有影響的，謝謝
您好同學，請稍等下
-
Q
老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調整（金額是24057.32）結轉到利潤分配-未分配利潤后，在申報20年調整這個月的資產負債表時，需要調整利潤分配-未分配利潤的年初數嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調整 貸:應交稅金-應交土地使用稅 2、借:應交稅金-應交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 如果直接在資產負債表中把未分配利潤的年初數改了，那和資產的年初數不平了，應該怎么做?謝謝！
-
Q
當月調整上年度利潤，補計提了一部分企業所得稅，分錄做：借：以前年度損益調整，貸：應交稅費--所得稅，結轉： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調整。做完后，資產負債表里的利未分配利潤年末減年初數不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？
-
Q
老師請問，企業2021年度五月份匯算清繳2020年度做了一筆 借 以前年度損益調整 100 貸 應交稅費 100 借未分配利潤100 貸 以前年度損益調整 100。 但是在21年利潤表上看，這筆調整并未調減期初利潤100，而是調減了當年未分配利潤的發生額100，這種情況要怎么做審計調整分錄呢？
-
Q
老師，以前年度進項稅金少記了，現在補記處理：借-應交稅金-待認證進項稅額100,貸-以前年度損益調整100,借-以前年度損益調整100,貸-未分配利潤100,想問下資產負債表年初數怎么調整？謝謝
-
Q
老師，我在3月份做了一筆調整上年度進項稅額的分錄，借：以前年度損益調整300 貸：進項稅額 300 同時借：未分配利潤 300 貸：以前年度損益調整 300，請問我是不是只需要在資產負債表里調整進項稅和未分配利潤的期初余額，利潤表是沒有影響的，謝謝
熱門問答 更多>
-
老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
-
老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
-
老師?請問4月份員工個稅已申報，現在發現有個別錯誤，個稅申報還能更正嗎？
-
請問老師民間非盈利組織需要調賬，可是沒有以前年度損益調整這個科目那我要怎么做用什么科目呢
-
為啥調整以前年度的收入計入收入科目，而不是計入以前年度損益科目？
-
@董孝彬老師你好，有中級問題請教
-
老師您好，請問做新電池銷售，如果實施以舊換新的方式，或者以租賃電池的方式可以合理的避開開票嗎？謝謝
-
老師，監管會計是干啥的呀？
-
老師，我們是運輸公司一般納稅人，公司沒有車輛，找個人司機代運，我們給他們加油，發工資。 現在加油費占收入的73%，稅局要求我們寫情況說明，請問這個要怎么寫好！
-
抖音來客明細在哪里查看。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
請盡快回復，謝謝
對的，是的，是這么做的。
那這樣子的話，2022年12月的資產負債表也要變吧，因為期末數變了呀
你好，不需要修改的賬務處理，做到這個月不影響以前年度。
可以修改，也可以不用修改，如果你修改的話，修改今年的期初余額，去年的期末不用動。
那就在這個月的報表修改下期初余額就好，總體的余額是沒變的
可以的，可以這么做的。