老師，賬載金額就填我賬上記賬的金額？稅收就是可以抵扣的稅。調增就自動生成（20萬）是這樣嗎？

對的，是的，是這么做的。

好的，謝謝老師，非常感謝

不要客氣，工作愉快。

老師，還有一個問題，我現在匯算清繳報出后需要交2022年企業所得稅：5萬元，請問這個分錄怎么做呢？

你好，這里不用做的，你賬上做的沒有問題啊。

我要交企業所得稅5萬的分錄，需要計提與繳納的分錄吧？

調增之后你看一下是盈利的嗎？如果盈利的話需要繳納。 借以前年度損益調整， 貸應交稅費、企業所得稅、 借應交稅費、企業所得稅貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調整

是的，調增后是盈利且需要交企業所得稅5萬。

那就需要做的上面給你寫了。

好的，感謝老師，謝謝