21年應記入累計折舊科目錯記入固定資產，22年借累計折舊，貸固定資產負數，問題1：這樣記賬對22年匯算清繳有什么影響？問題2：匯算清繳時發現資產的累計折舊數超過了原值，也就是說對計提了折舊，怎么處理？
你行，你當時的累計折就是借固定資產貸累計者就這么做的嗎？如果是的話，2021年匯算清繳需要納稅調減，前提是這個得有發票。
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#提問#老師請問固定資產折舊表里的數據，我的資產原值被清理了，但折舊記提著幾個月了，現在來填這個表，風險提示說按照原值記提的年限我的累計折舊超過了記提年險，這個我要怎么處理？
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固定資產處置轉入了固定資產清理科目，這樣累計折舊科目就為0了，那匯算清繳的資產折舊攤銷及納稅調整明細表中的累計折舊、攤銷額一列的數該怎么填呢？按照賬面數0還是截止固定資產清理前的累計折舊數填？
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21年應記入累計折舊科目錯記入固定資產，22年借累計折舊，貸固定資產負數，問題1：這樣記賬對22年匯算清繳有什么影響？問題2：匯算清繳時發現資產的累計折舊數超過了原值，也就是說對計提了折舊，怎么處理？
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老師想問下，做23年匯算時，填寫A105080固定資產折攤表，因23年5月清理固定資產20萬左右，原值也減少。原值要減售出的金額么？本年折舊是統計累計全年的數據？期末累計折舊是12月底賬上的累計數？如23年5月有出售固定資產，算本年折舊=22年初累計折舊-期末累計折舊，這個公式沒發算是嗎？
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老師好，想問一下，做匯算清繳固定資產時，發現在23年1月份計提折舊時科目做錯了，沒發現。明明做計提折舊，確做成借：管理費用-計提折舊 15000元 貸：固定資產15000元 其實應該是貸：累計折舊：15000元，那想問一下，匯算清繳調整嗎
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粵公網安備 44030002003870號
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但是你還得做一個正確的，這相當于是沒有發生，借以前年度損益調整 貸累計折舊就你沒有做這個吧
累計折舊一正屬于負數。
21年計提折舊，借 管理費用-折舊 貸 固定資產，22年沖調，借 累計折舊 貸 固定資產負數，這樣分錄的
這個是紅沖的，但是你不需要調整成正確的嗎？這個折舊是多做了還是怎么了？
22年只做了這一步紅沖，沒有做以前年度損益調整，這對匯算清繳有啥影響？
你好，不影響的，不影響你的利潤，你折舊的時候不要考慮這一部分折舊不要減去。
資產多計提了折舊，累計折舊數已超過了資產原值，匯算清繳怎么調整？
第二列填寫你賬上折舊的金額，第五列填寫稅法允許抵扣的，你不允許抵扣的，減去就可以的，然后會需要納稅調增。
105080這個表格也填寫不了負數，你也不可能出現負數，負數也保存不了，可以試一下。