老師，請問如果12月和今年1月有2個員工工資沒發，一直掛在賬上，今天問了下人事，說是那兩個人沒有按照正常程序辦理離職手續，所以后面也不會給他們發了。像這種情況，該怎么平賬？當時是在發工資的那筆里面計入的貸：其他應付款XX員工。而且他們兩個人的工資，都分別在12月份和1月份計提了的。
你好；? 那意思是這個工資是多計提了； 你去沖掉即可 ； 之前分錄? ?借應付職工薪酬-工資貸以前年度損益調整； 結轉損益? ?
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你說像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發放，比如12月份工資、領導職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發放，我就按照權責發生制計提了，但是問題是2020年1月份我們科長他當時做賬把2019年的這個部分計提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產稅、土地使用稅也計提在了2020年1月的賬里現在導致一個年度計提了兩個年度的，金額300萬呢，。影響了2020年的利潤，領導說讓我把2020年12月份計提的那些放在1月份計提。但是也不能這樣弄么
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老師，請問一下，我們有個員工（以下簡稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點特殊情況哈），但是我發現做賬的時候就不對了，正常計提工資是，借：管理費用-工資100，貸應付職工薪酬-工資100，但是扣了這個員工的社保我就做，借管理費用-工資100，貸，應付職工薪酬98，其他應付款-社保2，然后4月份支付社保的時候，借：應付職工薪酬-社保20，其他應收款-個人社保18，其他應付款-個人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請問這樣做是否正確？
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老師能幫我解答一下關于個稅的問題嗎，我們公司是每個月5日發上個月的工資，每月15日之前申報稅。我們公司有一個員工今年1月份入職的。1月11日給她上的社保。我們正常1月5月發去年12月的工資，那我1月申報的是去年12月的個稅。但沒有她的工資，就沒有給他做申報。等2月5日 發1月的工資了。2月份她有工資收入了。個稅申報的稅款所屬期是2月的了。現在個稅系統里查不到他1月份稅款所屬期的記錄。也就沒有她1月份社保的申報記錄，這怎么辦，她現在要我們公司來補。在社保系統里是能查到她1月份我們公司是上社保的記錄的。他說1月份沒有收入做0收入的申報。就能看到有社保的申報了。我覺得我們沒有錯，也不應該補呀。我們要怎么辦這個事情呢？
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在代理記賬公司快3個月了，前面有個同事干了8個月都沒讓她碰賬也不給漲工資，后來有個會計離職了，老板把離職戶給了才來2個月的同事， 8個月的同事不看她沒機會了，也不給漲工資也不給升職就離職了，后來那個2個月的同事接收會計也離職了，她們兩個同時提出了離職，這不又空缺了？應該輪到我了按先后順序，還有個和我差幾天的小妹，我們兩個，結果他們今天交接把賬給了新來5天的小同事，我們先來的都沒機會，疫情導致很多單位倒閉，代理記賬的戶也少了，我還要在這堅持？？？一個月1200，3個月以后1600，天天跑外，關鍵總把機會給別人不給我，我都30了，錢也沒賺到，也怕他們這樣吊著我，，，，我該怎么辦
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老師，請問如果12月和今年1月有2個員工工資沒發，一直掛在賬上，今天問了下人事，說是那兩個人沒有按照正常程序辦理離職手續，所以后面也不會給他們發了。像這種情況，該怎么平賬？當時是在發工資的那筆里面計入的貸：其他應付款XX員工。而且他們兩個人的工資，都分別在12月份和1月份計提了的。
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老師，金額不大，我就做在當期好了。就在4月份沖減當時計提的費用。我只是不清楚，不發放工資了的這筆要怎么做賬？比如，其中一個員工的工資是1650。那么，沖減多計提的，就是借：生產成本-基本生產成本-員工工資（-1650），貸：應付職工薪酬-工資（-1650）。那對于不發放工資的賬務處理，怎么做賬？
當時是在發放工資的那筆分錄里面做的貸：其他應付款-XX員工1650。那現在不發放了的話，是不是得借：其他應付款-XX員工1650。那貸方是啥？應付職工薪酬-工資1650？
你好； 金額? ?1000多也算大了。? 跨年了 要 走我說的科目處理 ； 不是直接? ?做到 23年去??
老師，您說的貸：以前年度損益調整，是替換的哪個科目？
替換你? 原來你借方計提的? 科目； 比如管理費用； 銷售費用 這個? ?
老師，您說的這個只是沖減多計提的啊。但是我賬上還掛著貸方：其他應付款1650啊。不發放工資了的話，我又該怎么平賬？
你好； 你把之前計提的分錄發來看看 ；? 我看你之前做了哪些科目 ；??
老師，我不是在計提的時候體現的。計提我是根據工資表，分部門來計提的，應發數。那兩個人的工資，計提的時候我是計入的生產成本-基本生產成本-員工工資。因為那兩個人是生產車間的一線員工。我們公司是工業制造業企業。我是在次月實際發放工資的那筆分錄里面，由于那兩個人的工資沒發，我就是貸方計入的其他應付款XX員工。這樣做，工資才能做平呀，就是計提數和實發數的差額就是沒發工資的那兩個人的工資。
跟這兩個人有關的計提分錄就是，借：生產成本-基本生產成本-員工工資，貸：應付職工薪酬-工資。發放的時候，借：應付職工薪酬-工資，貸：其他應付款XX員工。
借：生產成本-基本生產成本-員工工資，貸：應付職工薪酬-工資。發放的時候，借：應付職工薪酬-工資，貸：其他應付款XX員工。? 這樣來的話； 你就紅沖： 借 其他應付款貸? 應付職工薪酬? ； 借? 應付職工薪酬 貸生產成本； 這來沖掉； 之前結轉過的 生產成本? ；還得沖 ； 借庫存商品； 金額負數 貸生產成本金額負數?