Q
老師，看附圖，我做了這個以前的年報和那個匯算清繳的，現在我做了這個調整之后，那個期初數不對，有沒有關系啊？還有老師那個以前年度損益調整，還要寫其他憑證嗎？
2023-04-25 11:34
2023-04-25 11:35
同學你好 這個沒事的 要結轉以前年度損益調整的
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同學你好
這個沒事的
要結轉以前年度損益調整的
2023-04-25
您好，如果你用以前這個科目調整的，按說匯算清繳的時候你要調增調減啊，因為是業務招待費
2022-02-10
您好
請問20年已經結賬了么
2021-04-20
同學你好，金額不大，可以直接計入當年的費用。金額比較大而且業務發生在2020年的，發票在2021年5月之前（匯算清繳也就是沒有申報年度之前）收到都可以直接錄入2020年的費用里，不通過以前年度損益調整科目。在年度申報后，就要通過以前年度損益調整科目。
2021-01-14
你好，到時候匯算清繳的時候填寫帳載金額在納稅調整明細表扣除項目里面有一個招待費多抵扣所得稅就可以的，這個是按發生額的60%，營業收入的千分之五哪個小，按照哪個來抵扣。
2022-02-10
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Q
老師，有個2020年發票45百元，我直接入到2021.1月份費用了，金額不大，老師如果金額打，我必須通過以前年度損益調整是吧，老師那還分匯算清繳之前，匯算清繳之后嗎、老師我這個發票在2021.5月份之前來到，我做2020年匯算清繳可以扣除 ，這個怎么理解，我賬務上做到2021年了，如果在2021.5月份之后來到這個發票怎么入賬？ 老師這個以前年度損益調整科目來發票時間和5月份之前之后有關系嗎？還是5月份之后必須走這個科目？我迷糊了
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Q
請問老師，2020年的匯算清繳有納稅調增，所以21年5月做了以前年度損益調整。但是金蝶系統的資產負債表的期初數不是顯示的調整后的數，那我每個月的財務報表是需要手動調整嗎？那申報企業所得稅季報的時候年初數按系統的來呢，還是要手動調整一下？
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Q
有一個2021年的招待費漏了，我現在做的分錄是那個做了以前年度損益調整，那這個費用的話會算清繳的時候還要怎么處理嗎？
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Q
有一個2021年的招待費漏了，我現在做的分錄是那個做了以前年度損益調整，那這個費用的話2021年匯算清繳的時候還要怎么處理嗎？
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老師，看附圖，我做了這個以前的年報和那個匯算清繳的，現在我做了這個調整之后，那個期初數不對，有沒有關系啊？還有老師那個以前年度損益調整，還要寫其他憑證嗎？
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老師，看附圖。這個以前年度損益調整，你幫我看一下還要不要寫其他憑證呢？老師就是我們這種調整，假如說從19年調的季報或年報，要是從19年開始改憑證存不存在說年初的余額也不對？還是也會存在呢
老師，他那個調整表好像是調了成本和費用，我就寫這一個憑證可以不？
同學你好 沒看到你的分錄
圖片老師可以看嗎？附件你看看，老師
這個分錄是可以的哦
好的，老師
滿意請給五星好評，謝謝