只要計提了，今年發沒事，不用調增

我是去年接手別人的，申報個稅和賬不一樣的，該如何調賬呢

兩個問題，1，是去年工資沒有發完，2，申報個稅和賬不一致怎么調賬

申報個稅和賬不一樣，按申報個稅的來調增或調減，工資是按哪個計提了？

好的！謝謝老師！沖回差額就可以了！匯算清繳里可以不用做調增對嗎？不會有啥風險吧！那時不說，匯算清繳要按實發工資調增嗎

沖回差額就可以，或者匯算清繳調表，兩者選其一就可以

去年的，調賬分錄借應付職工薪酬，貨管理費用，老師幫我看一下分錄對嗎

不是，通過以前年度損益調整這個科目

還有我們工資是報個稅，和社保，那個其他應收款—代墊社保這個社保這個科目怎么調呢？公司已代墊了社保了

這個也做錯了嗎？是多付了還是少付了？

沒有做錯

是去年沒有發完工資

那就不用調呀，沒有錯的不用管，把錯的調正確就可以

那其他應收款不是一直平不了

不是去年工資沒發，但社保交了，工資調整和申報個稅一樣那其他應收款一直掛著嗎？公司是代墊付的

到時發放工資時再沖掉，現在還沒發放工資

可以用這個分錄借應付職工薪酬貸其他應付付款王明沖掉嗎

可以的，可以這樣沖的

您好老師，跨年多計提工資分錄是怎么寫的，可以在今年4月調賬還是去年十二月份