借應(yīng)收賬款，負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù) 應(yīng)交稅費，負數(shù) 借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。

和那個去年已經(jīng)做好分錄了，就是這個就這樣做

我現(xiàn)在就是這樣子做，

你好，你之前沒有做應(yīng)交稅費加稅合計的嗎？

之前因為是免稅的，所以只做了那個應(yīng)收某某公司主營業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在我要做這個應(yīng)收某某公司應(yīng)交稅費，主營業(yè)務(wù)收入，那如果這樣子的話，那我這個月的那個5萬的話，我就不能再計算進入那個成本里面去了

你好，可以的，可以這么做的。季度銷售額30萬了嗎？如果沒有超過的話，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

那我增值稅的主表的話是98825.74，那我這個5萬的話沒有納入的話，那我就剩下48825.74了，那這個有影響嗎？因為之前已經(jīng)報了那個5萬進去了嗎？也做了成本了，那我現(xiàn)在不做成本了

一直紅沖收入在做正確的就可以的，這個成本不影響呀。

一正數(shù)一負數(shù)，這個收入也不存在了。

就相當于我現(xiàn)在已經(jīng)做正確了，但是我這個月開出的發(fā)票的數(shù)據(jù)是98825.74，但是我這個不含稅的話就變成了48825.74了，這5萬就相當于這個月是不存在了

這個是我這個月開出去的，發(fā)票的金額就是這個5萬開回來了，我現(xiàn)在做這樣分錄的話，那我就不含稅，就是48825.74了，就用這個數(shù)來結(jié)轉(zhuǎn)成本了，對嗎

對的，是的，是這么做的。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

那這個98825.74，所以我現(xiàn)在少了5萬，那到時候申報的這個月財務(wù)報表的時候跟開票的金額不一致有風險嗎？

我是小規(guī)模公司