老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費(fèi)，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報(bào)，我想問一下，更正申報(bào)流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題啊？這個(gè)公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費(fèi)用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費(fèi)用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題 還會不會要補(bǔ)稅？或者補(bǔ)稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補(bǔ)稅？還是今年匯算清繳之后都補(bǔ)稅？

老師你好， 1.我們公司去年12月給關(guān)聯(lián)公司開利息收入的電子普通發(fā)票，當(dāng)時(shí)開的是6%的資金占用利息發(fā)票，會計(jì)分錄是 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 -10000 應(yīng)收利息 10600 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 600 2.今年發(fā)現(xiàn)與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來屬于集團(tuán)內(nèi)的統(tǒng)借統(tǒng)還，是免稅的。所以在本月對去年12月的發(fā)票開了同金額的紅字電子普通發(fā)票，然后重新開了稅率為0%的藍(lán)字電子普票。 3.我現(xiàn)在的疑問是，對于去年的差錯(cuò)我在本月應(yīng)該怎么更正，會計(jì)分錄怎么做？本月編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表時(shí)要對上年的差錯(cuò)進(jìn)行調(diào)整嗎？納稅申報(bào)報(bào)表要怎么調(diào)整？

老師好！請問去年的報(bào)銷的發(fā)票（油費(fèi)、通行費(fèi)、材料費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)）等等有20多萬，才拿過來沖賬，請問這個(gè)費(fèi)用如果都做到管理費(fèi)用里面去，那會導(dǎo)致今年3月份的費(fèi)用特別高，這樣會預(yù)警嗎？ 2022年的匯算清繳前任會計(jì)在2月份就已經(jīng)做完了的，請問老師我還可以把這個(gè)費(fèi)用做到去年嗎？ 借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款--項(xiàng)目部 再 借：利潤分配-未分配利潤 貸：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)

老師，您好 小規(guī)模納稅人，去年2022-11月收到電子普通發(fā)票2張，借 管理費(fèi)用 -信息服務(wù)費(fèi)，今年1月對方開具2張紅字發(fā)票，那我直接做借 -管理費(fèi)用 嗎，這個(gè)會影響去年的匯算清繳嗎，謝謝

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發(fā)生報(bào)銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開具，去年累計(jì)發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報(bào)道，然后五月份匯算清繳時(shí)候沒有把去年的發(fā)票做進(jìn)去。 問題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進(jìn)去分錄可不可以直接借管理費(fèi)用-開辦費(fèi)貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問題2：由于報(bào)銷人不是公司的人其實(shí)是給他支付的服務(wù)費(fèi)，他開的一些飲料類超市購物的發(fā)票，我就做到今年開辦費(fèi)，這樣處理可以嗎？