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老師。請問下。我們是小規模旅行社公司。開了發票,但是成本票還沒有收回來。 會計說的是正常做收入,不記銷項稅,等發票回來后,直接根據毛利報稅后,記一筆應交稅費。這種可以嗎?

2023-04-11 15:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-11 15:07

成本票沒回來,可以暫估。收入還是正常做的。

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快賬用戶1277 追問 2023-04-11 15:12

老師。您好。會計讓我這種做收入: 借:銀行存款 貸:主營業務收入 不做銷項稅。這種可以嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-11 15:18

你好 不對 因為不是免稅發票? 有應交稅費才對?

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快賬用戶1277 追問 2023-04-11 15:19

好的。謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-04-11 15:29

?你好同學: 不客氣,祝你工作順利,感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。禮貌用語,切勿回復!

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成本票沒回來,可以暫估。收入還是正常做的。
2023-04-11
您好,交社保的話一定是正常申報的,現在社保在電子稅務局申報。工資和社保是成本費用,外賬會申報收入的,一個公司這么多人交社保,沒有收入也太異常的了,申報的是未開票收入
2025-03-21
沒做收入對應的成本,不要做主營業務成本 做到生產成本里面的。
2025-01-13
你好!實際情況是可以這樣處理的
2021-05-05
?您好!很高興為您解答,請稍等
2024-07-12
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