＃提問＃我公司發出材料讓其他公司幫我們代加工，但是代加工途中對方把我們的材料報廢了，然后對方和我們對賬的時候還是按照沒有扣除報廢這個材料應該賠償給我們的金額開具的發票，但是我們付款的話又要扣除這個對方造成的損失付款給對方，這樣就會導致收到發票和付款金額之間有個差額，那這個差額怎么做賬？他們多開票部分需要進項稅轉出嗎

企業購入一項需要安裝的固定資產，假如固定資產總價4萬元，進項稅額1萬元，款項分三期付款，首付款1萬，二期款2萬，尾款2萬。支付完尾款，對方就會全額開具發票給我們。問題是，現在三期款項的支付時間分別是4月，5月和7月，收到發票的時間是在7月，但是固定資產在首付款支付就會立即發貨并且組織安裝。針對這種情況情況，請老師幫我寫出我不同月份下的會計分錄，謝謝

企業購入一項需要安裝的固定資產，假如固定資產總價4萬元，進項稅額1萬元，款項分三期付款，首付款1萬，二期款2萬，尾款2萬。支付完尾款，對方就會全額開具發票給我們。問題是，現在三期款項的支付時間分別是4月，5月和7月，收到發票的時間是在7月，但是固定資產在首付款支付就會立即發貨并且組織安裝。針對這種情況情況，請老師幫我寫出我不同月份下的會計分錄，謝謝

老師，我有個很煩惱的問題，我們4月總共付了兩次款給香港公司，分別是10萬和20萬人民幣，對方也分別給我們開具兩張了invoice發票，分別是15000美元和30000美元，和人民幣都是對的上的，7月我們之間的合作結束，向香港申請了退回剩余款項，金額為8000美元，人民幣5萬4千元，我們已經入賬45000的費用發票，現在退款了8000美元，應付賬款為-5萬4千元人民幣，我這個入賬和發票怎么調整呢？如果把30000的這張發票重新開具的話，那就是需要重新開具22000元發票，但是我這個因為用的都是應付賬款科目設置了外幣核算，把22000入賬的時候需要填寫那個個匯率，這個匯率是自己計算嗎？麻煩老師幫我看看這個問題，我已經問了很多老師了，回答的都不太清楚，實在不知道怎么解決

公司在采購辦公用品時，對方開具的是專票，但在付款時發現檔案盒金額每個多開了5元，共計多開了二十元。這種情況，對方就叫我們少付20元，但涉及的部分進項稅需要作轉出嗎？