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一般納稅人季度報稅:所得稅預繳報表是填季度的利潤還是本年累計的,另外財務報表是報的季度的還是累計的?我們以前報的是所得稅預繳表比如報第二季度的,所填金額是一月至6月的累計金額,然后財務報表報的是第二季度的,4月至6月的,這樣就造成兩個報表的收入成本利潤不一致,現在稅局要求我們這兩個報表的收入成本利潤必須一致。

2023-04-03 21:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-04-03 21:28

這里填寫的是本年累計營業收入、營業成本、利潤總額,這里填寫的是本年累計 財務報表里面有本年累積嗎?你截圖看一下什么格式的。

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快賬用戶9742 追問 2023-04-03 21:30

財務報表里面是上面是幾月至幾月,然后是本期金額,上年金額

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齊紅老師 解答 2023-04-03 21:34

你好,第二季度本期填寫的是一到六月份,上期填寫的是去年一到六月份。

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快賬用戶9742 追問 2023-04-03 21:36

我有一個不理解的地方是,明明報表上面寫的比如利潤表是2022年4月1日至6月30日,本期金額還填1月至6月的數據嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-03 21:39

對 企業會計準則的 填寫年累計的

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快賬用戶9742 追問 2023-04-03 21:40

好,謝謝,我知道了。

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齊紅老師 解答 2023-04-03 21:40

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這里填寫的是本年累計營業收入、營業成本、利潤總額,這里填寫的是本年累計 財務報表里面有本年累積嗎?你截圖看一下什么格式的。
2023-04-03
第二季度的財務報表中的利潤表本期數是填本年4-6月的累計數,季度所得稅申報表的本年累計數是填本年1-6月的累計數
2024-07-14
您好,年度的利潤是匯算清繳的,是經過調整的。
2024-01-12
正常應該是按照4-6月填寫的
2021-07-06
你好本月是 4-6月合計 。 本年累計欄次是 1-6月合計
2021-07-14
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