您好，2020年6月1號之前公司屬于一般納稅人，6月1號以后轉(zhuǎn)為小規(guī)模了;4月份給客戶開過13個點的專票，客戶四月份把發(fā)票退回要求重開，但是由于財務操作失誤，五月份并沒有把退回的發(fā)票紅沖，而且五月份給客戶重新開了發(fā)票了，現(xiàn)在六月份報稅產(chǎn)生了失誤沒紅沖的發(fā)票的增值稅，請問現(xiàn)在是小規(guī)模了怎么處理這個事？還是說自認倒霉把稅白交上去？？謝謝

老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，本月含稅收入10萬，（其中8萬開具電子普通發(fā)票，剩余的2萬由于系統(tǒng)升級沒有開出），請問我公司怎么納稅申報，是報8萬還是10萬，剩余的2萬次月需要補上？怎么進行賬務處理？

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，我們是服務行業(yè)，會會員卡預售的，客人一定要求我們要開票，我們的實際營業(yè)額如50萬，但是開票金額為90萬的話，我的本月營業(yè)收入就為90萬了，12月申報了，我一月份可以調(diào)整營業(yè)收入嗎？因為實際本沒有那么多，那些多的部分都是客人沒有消費的。這種賬務怎么處理合適呢？

老師：有個小規(guī)模納稅人公司，給客戶開了一張增值稅專票金額10萬多，但實際上這筆錢沒有到這個小規(guī)模納稅人賬戶里，但是這是小規(guī)模納稅人的老板以報銷的名義把這筆錢轉(zhuǎn)給另外一個人。現(xiàn)在有稅務預警，要寫個說明，是不是要寫款項資金的三方協(xié)議，還是要怎么處理為好呢？謝謝

老師，我們我們開了兩張專票給一家小規(guī)模納稅人客戶，到但是前段時間稅務局說我們?yōu)轱L險納稅人我們開給他們的發(fā)票不能入成本，就把購買方兩張專票沒收了，當時我們不知道他們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在對方說要退貨，可他們沒有票了，我們要怎么處理呢？