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以下分錄對嗎? 1月采購材料未收到票,分錄這樣: 借:材料采購 46150.11 應交稅費-待抵扣進項稅額 5999.56 貸:應付賬款 2月收到發票,分錄這樣: 借:應交稅費-進項稅額 5999.56 貸:應交稅費-待抵扣進項稅額 -5999.56

2023-03-29 17:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-03-29 18:05

你好,在乎和發票是一樣的嗎?如果是的話,你這個最后一個分錄貸方應該是正數

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你好,在乎和發票是一樣的嗎?如果是的話,你這個最后一個分錄貸方應該是正數
2023-03-29
借材料采購負數 貸應付賬款負數 應交稅費應交增值稅進項稅額轉出
2023-03-29
你好,采購材料未收到票,應當按暫估入賬處理才是啊 暫估入庫 借:原材料?,???貸:應付賬款-暫估 根據發票沖銷暫估 借:應付賬款-暫估 ,??貸:原材料 根據發票入賬 借:原材料??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額),??貸:應付賬款等科目
2023-03-29
您好,是的,分路就是這樣做。
2023-03-30
結轉進項,銷項? 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-增值稅-進項 借:應交稅費-增值稅-銷項 貸: 應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 后邊的分錄根據應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反 借:應交稅費-未交增值稅 貸: 應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
2022-11-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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