Q
你好，有個問題請教，社保我按正常的做了計提，也做了繳納。例如分錄為:借:管理費用–社保（公司部分）800貸:應付職工薪酬–社保800借:應付職工薪酬–社保800其他應收款–社保（個人部分）400貸:銀行存款1200有個員工停薪留職了，做工資表時，社保個人部分和公司部分就全由員工個人承擔，這種情況我怎么做發放工資的分錄呢？例如計提工資的分錄為:借:管理費用–工資3000貸:應付職工薪酬–工資3000那么發放的分錄應該怎么做？其他應收款–社保（個人部分）貸方還是400嗎？
2023-03-23 11:49
2023-03-23 11:51
你好，其他應收款貸方還是填寫400，但是工資就不應該這么做了，工資應該減去這個800，實際你發給他的是800吧？
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