你好,不用去更改去年第四季度的財務報表
老師,我那天問你的如果在匯算清繳前發現去年的錯賬,多計收入、費用或少計收入、費用,你說不能更改去年的憑證,要用以前年度損益調整來做,匯算清繳的時候,按以前年度損益調整之后的來抵扣。我不太明白。我在今年五月進行去年匯算清繳時遇到有一家公司收入平時少報了,去稅務局更正的增值稅報表,補交的稅,匯算清繳的表收入就是按正確的填的,這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎?
老師,我現在沒有報送財務報表和匯算清繳,然后我發現去年有兩個憑證錯了會導致利潤減少,但是第四季度已經按照錯的利潤表填報了季度所得稅報表,現在我想調整過來,修改好憑證后生成新的利潤表再進行匯算清繳可以嗎
您好,我匯算清繳調增,今年做賬以前年度損益調整2000,去年成本10000,發票回來才8000,請問我去年底成本多提2000,就是導致利潤減少2000,我還需要更改去年第四季度的財務報表嗎?
老師:您好!想請教一下,去年第四季度企業所得稅申報的數據是營業成本363254,利潤總額是379187,后來申報后調金蝶賬,(把營業成本調成363838,利潤總額為383371)今年5月份申報的2022年度企業所得稅匯算清繳是以調整后的數據去申報的,現在第四季度申報的數據和我金碟賬的數據不一樣,是否需要修改2022年第四季度的企業所得稅申報表?
老師,做一季度賬時才發現去年四季度所得稅忘記寫計提分錄,損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ,所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業會計準則,不能用以前年度損益調整,那我應該怎么做賬?直接借:利潤分配~未分配利潤 貸:應交稅費,應交所得稅嗎? 去年申報表需要改嗎?去年匯算清繳還沒有做,如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎?怎么調
我是2025年3月份剛剛交的社保,交了三月的錢,這不是想交6月份的錢嗎?讓后登陸遼寧撫順社保網上交費,進去社保交費后,不顯示社保日常交費,網上沒法交是怎么回事
根據銷貨合同預收,恒通公司購b產品款1萬元,已存銀行
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老師好?補繳上年房產稅,匯算清繳怎么填寫
我們公司的車輛買了保險,保險公司代收車船稅了,怎么樣查證交了車船稅的憑證?
股權變更涉及的個稅和印花稅怎么報
老師,個稅退還手續費,需要交增值稅嘛。怎么做分錄
老師 問下小企業會計準則的小規模納稅人需要每個月出財務報表嗎 還是年末再出?
2月份已經抵扣的增值稅專用發票如何做進項轉出處理,如何
由于我們質量問題給客戶造成的額外損失而產生索賠,客戶要求我們紅沖原發票,是否可行,紅沖
老師,我還是沒有理解,今年做賬借應付賬款2000,貸以前年度損益調整2000,那么不用更改報表那豈不是影響2023年初數資產負債表減年末數的未分配利潤不等利潤表的本年利潤累計數?
因為你已經通過以前年度損益調整處理了,這個是會影響今年財務報表,但是明年勾稽關系就對了。如果你改第四季度財務報表,那你還需要改第四季度的做賬數據
哦,也就是說這種方法是比較方便會計的,不用去更改去年第四季度的財務報表,明白了謝謝老師
不客氣,這個是符合會計準則要求的呢