老師你好，我們公司是農貿市場，市場整改花費了100萬工程款，還沒有支付的，我現(xiàn)在要掛賬，借：管理費用-工程款，貸：其他應付款-某某公司，是這樣做分錄嗎
你好，這個是自己的房屋嗎？
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老師您好，我們是建筑公司（被掛靠方），只收取管理費用，接上任會計，請老師分析一下： 個人掛靠我司，轉錢到公司賬戶付材料款； 借：銀行存款 貸：其他應付款_某項目個人 借：預付賬款_某供應商 貸：銀行存款 借：應付賬款_某項目 應交稅費_進項 貸：預付賬款_某供應商 收到工程款 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費_銷項 扣除管理費后公司撥款至項目 借：主營業(yè)務成本-材料 -人工 貸：應付賬款_某項目 應付職工薪酬 借：應付賬款_某項目 應付職工薪酬 貸：銀行存款 如果收到甲方工程款，沒有撥付給項目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本嗎？其他應收款和應付賬款-某項目得結轉吧（原會計一直掛在那里）
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老師您好，我們是建筑公司（被掛靠方），只收取管理費用，接上任會計，請老師分析一下： 個人掛靠我司，轉錢到公司賬戶付材料款； 借：銀行存款 貸：其他應付款_某項目個人 借：預付賬款_某供應商 貸：銀行存款 借：應付賬款_某項目 應交稅費_進項 貸：預付賬款_某供應商 收到工程款 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費_銷項 扣除管理費后公司撥款至項目 借：主營業(yè)務成本-材料 -人工 貸：應付賬款_某項目 應付職工薪酬 借：應付賬款_某項目 應付職工薪酬 貸：銀行存款 如果收到甲方工程款，沒有撥付給項目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本嗎？其他應收款和應付賬款-某項目得結轉吧（原會計一直掛在那里）
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老師你好！我方建筑公司，私人掛靠，掛靠方提供費用發(fā)票（差旅費，餐費等發(fā)票），會計分錄借：工程施工-合同成本-現(xiàn)場經(jīng)費/間接費 貸：其他應付款-掛靠人，是否正確？我公司沒有設現(xiàn)金賬，費用都是通過銀行支付的。
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老師你好，我想問下，我去年做了一筆費用，發(fā)現(xiàn)多計入了，當時做的是借：管理費用-福利費 4500，貸：應付職工薪酬-福利費 4500；借：應付職工薪酬-福利費 4500 貸 ：其他應付款-某某超市4500。我跨年如何調整這筆分錄呢？這筆費用當時不應該做的。
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老師，請問，我公司承接一項工程，甲方代付農民工工資，這筆錢從我們的應收賬款中扣除，收到應收賬款時，我的分錄是這樣的，借:銀行存款100萬，其他應付款～農民工工資20萬，貸:應收賬款120萬，這個20萬其他應付款一直掛在賬上，后面我可不可以開票進來把這20萬沖掉，借:工程施工～人工費20萬，貸:其他應付款20萬
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自己的房屋做在建工程，如果不是的話，做長期代攤費用。
如果房屋是租別人的做長期待攤費用嗎
是的，是的，是這么做的。
長期待攤費用怎么做？如果是100萬，做長期代攤費用是將100萬平攤12個月，一個月8.33萬這樣做嗎
長期待攤費用按月平均分攤，最低分攤三年。
就是100/36個月 每個月2.78萬元 ，也可以分攤5 年 10年對嗎
是的，是這么理解的。
到時分攤到最后一個月還要做什么分錄的不
好，分攤完了不用做啦。
知道了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。