其他應付款再和預付賬款對沖一下，借其他應付款，貸預付賬款，8800。

老師，他本人不需要承擔租金，都是公司承擔，這個怎么處理呢？

可是明明是個人承擔的，你從工資里扣除了這個不就是嗎？

是企業(yè)承擔的話，你不應該發(fā)工資的時候扣除啊。

老師是這樣的，前面領導說進福利費，所以直接把錢付給房東，然后每個月沖銷預付款，但是過了一個月了，領導又說這個費用還是改成個人工資，每個月申報稅，把我們幫他付了一整年的先從他這個月工資扣起來，然后按月打給職工。這個分錄怎么做啊

我上面給你寫的分錄，還有哪一個不懂。

借應付職工薪酬、工資，貸其他應付款，9600 個人負擔的房屋租金，借其他應付款，借管理費用、福利費負數800 2023-02-28 15:39 其他應付款再和預付賬款對沖一下，借其他應付款，貸預付賬款，8800。

下面是完整的，看一下。

老師，意思之前付的左右款項先放在其他應付款，然后按月計提工資支付給職工嗎

你好，不是的，我的意思是你的預付賬款沖這個其他應付款，你單位之前不是做了預付賬款嗎？現在不要做預付賬款了，沖其他應付款，然后走了代收代付以后也不要做福利費了，這個房屋租金的就已經結束了。最后都是沒有余額了，再看一下的。

老師，我明白您的意思，但是領導的意思是先把職工的工資扣起來，每個月付800給他，這樣房屋租金相當于還是要一個月一個月的沖，這個還是只能暫掛預付賬款嗎？

你好，那你一下子工資給人家扣了9600，是不是應該發(fā)給他，如果是的話，你發(fā)給他再按月扣除這個預付賬款。

老師，是每個月還要發(fā)給他這9600，那上面的分錄怎么調整呢

借。其他應付款，貸、應付職工薪酬、工資8800

然后每個月發(fā)工資的時候借應付職工薪酬工資 貸預付賬款800

好的，謝謝郭老師耐心解答