老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場(chǎng)賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場(chǎng)賣，商場(chǎng)賣出了一臺(tái)，我們就給商場(chǎng)開了一臺(tái)的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺(tái)的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺(tái) ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉?chǎng)賣，商場(chǎng)還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場(chǎng)的，并且商場(chǎng)還預(yù)付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說商場(chǎng)搞活動(dòng)本來我家賣的價(jià)錢一共是4780元，商場(chǎng)說給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場(chǎng)百分之五的回扣，商場(chǎng)還要我們?cè)俳o商場(chǎng)200元，說是他們搞得活動(dòng)，老板說為何，要給商場(chǎng)200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動(dòng)，我們?cè)撛趺炊▋r(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做啊！十分感謝

酒水公司贈(zèng)送的陳列酒后期廠家會(huì)返還，還是酒水，進(jìn)貨的時(shí)候在專票上顯示一正一負(fù)，這樣怎么做賬，麻煩老師寫個(gè)科目，是計(jì)提到廠家，后期贈(zèng)送的時(shí)候給沖了？但是贈(zèng)送是不是視同銷售啊，不明白，求老師幫忙看看

老師，這個(gè)月從總部進(jìn)了貨，總部跟分公司獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，比如我們從總部進(jìn)貨來的貨價(jià)款總額是9萬，這個(gè)9萬就是分公司的成本，9萬塊需要還給總部，但是分公司是沒錢的，還沒問總部開專票呢，因?yàn)檫@兩天對(duì)庫存跟總部的出庫單金額對(duì)不上，等對(duì)上后，假如貨款也就是分公司成本價(jià)總和是9萬塊，6月需要做的會(huì)計(jì)分錄是啥？進(jìn)貨了也擺在店里了，但是到月底了一件都沒賣出去呢，貨品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面條紅棗這些，請(qǐng)問現(xiàn)在進(jìn)貨會(huì)計(jì)分錄和到時(shí)候賣出會(huì)計(jì)分錄都怎么寫好？還有需要啥注意的細(xì)節(jié)也請(qǐng)講一下，講的細(xì)致有耐心的請(qǐng)回復(fù)，謝謝。

老師好，我司是從事白酒銷售的，有幾個(gè)問題咨詢下： 1.將購買的白酒無償贈(zèng)送他人是否要作視同銷售，若要的作視同銷售，是以進(jìn)價(jià)還是我們的銷售價(jià)為計(jì)稅基礎(chǔ)？如何作分錄？ 2.視同銷售的部分在增值稅申報(bào)表上的收入那欄填上價(jià)格后，實(shí)際我們并沒有收到錢，這樣增值稅申報(bào)表收入與我們賬上的收入的是否就會(huì)不一致，兩者差異如何處理？ 3.我司從酒廠進(jìn)貨的話，可以享受達(dá)到一定銷售量時(shí)，廠家會(huì)有10%的返利，只是不給錢，而是折成白酒給我們，對(duì)于返利的白酒我們?cè)撊绾巫髻~，會(huì)計(jì)分錄怎么做

老師，我們企業(yè)買進(jìn)酒水（送客戶），對(duì)方開了13個(gè)點(diǎn)專票給我們，酒水抵扣了，如果先入庫存商品和進(jìn)項(xiàng)，后期贈(zèng)送客戶又視同銷售有銷售，借銷售費(fèi)用，貸方庫存商品和銷項(xiàng)稅，會(huì)計(jì)上是產(chǎn)生了這筆視同銷售的銷項(xiàng)稅，但實(shí)際交增值稅的時(shí)候，沒有這筆稅，是再把他結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入老師你回復(fù)未來這種業(yè)務(wù)可以直接加稅合計(jì)入籍銷售費(fèi)用科目，請(qǐng)問怎么合計(jì)麻煩寫下分錄哦