老師 我想咨詢一下 我們是一般納稅人 全年2022年有一些發票沒收回來 今年2023年1月才收回發票， 所以就掛了很多預收賬款 ， 賬面不好看，當時考慮的如果預收轉主營業務收入的話就要交很多增值稅 所以就沒轉。企業匯算清繳的時候這樣會不會得報表有風險，如果有風險我該怎么處理一下呢
那你的增值稅納稅義務什么時間，如果是2022年的話，有風險的，稅務局不查沒有關系，一旦查的話就有風險。
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咨詢一下老師，我們建筑服務行業一般納稅人，2020年剛接工程，前兩年給代賬公司做的，然后做的時候把成本票都做進去了，導致前兩年虧損很大，今年工程完工，也確認了收入，因為前期工程成本票都做了，導致今年沒什么成本票，利潤可能會突然增大，這樣我們企業所得稅如果彌補以前年度虧損的話可以不用按今年的利潤總額來交企業所得稅吧？今年如果利潤突然增大會引起什么風險提示嗎
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咨詢一下老師，我們建筑服務行業一般納稅人，2020年剛接工程，前兩年給代賬公司做的，然后做的時候把成本票都做進去了，導致前兩年虧損很大，今年工程完工，也確認了收入，因為前期工程成本票都做了，導致今年沒什么成本票，利潤可能會突然增大，這樣我們企業所得稅如果彌補以前年度虧損的話可以不用按今年的利潤總額來交企業所得稅吧？今年如果利潤突然增大會引起什么風險提示嗎
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老師 我想咨詢一下 我們是一般納稅人 全年2022年有一些發票沒收回來 今年2023年1月才收回發票， 所以就掛了很多預收賬款 ， 賬面不好看，當時考慮的如果預收轉主營業務收入的話就要交很多增值稅 所以就沒轉。企業匯算清繳的時候這樣會不會得報表有風險，如果有風險我該怎么處理一下呢
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你好 我是新手兼門外漢 12月的時候收到一筆貨款 當時做的是預收賬款 沒有開票 然后1月份才開票確認收入 去年公司利潤是負數 沒有繳納所得稅 匯算清繳還沒做 那我要怎么做賬 怎么改報表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當時過了申報期老板才說發年終獎 所以也沒計提 要怎么處理呢
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老師你好，我給一家小規模的加工廠做賬報稅，他們公司都是來料加工，完全沒有材料方面的進項發票，偶爾一些周轉材料也是收款收據，成本幾乎全是工人工資，電費也是收款手據，24年第四季度的企業所得稅預繳報稅，成本比收入多了將近壹佰萬，老板說是外面有100多萬沒有收回來，怕收不回來，等收回來再開票，如果后期開票來，就只能算25年的收入了，這種情況下，我應該怎么報企業所得稅預繳？
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每年年底有利潤都需要提取盈余公積嗎
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你好，老師。3萬要交多少個人所得稅，一萬五要交多少個人所得稅
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個人所得稅匯算清繳該補繳不交稅的話對個人和公司分別有什么影響呢
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面試了一家生產加工銷售電纜的公司，目前他們的應收有6000多萬元的余額，去年預警了，稅局懷疑隱瞞收入讓補稅了，不過也說了今年給退回來了一些，但是目前這些余額不好清理，稅補過了，余額還在，這些是五六年前公司把賬給代賬公司做的時候產生的，很多是收錢了沒開發票也沒有申報收入，現在有些公司都注銷了，有些還在，這些往來怎么清理呢
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還有就是供應商是不含運費的，我們要付運費，入庫是不是按運費算在入庫成本里面
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辦理有限責任公司的時候，租房合同以前寫的是個人名字，那現在這個租賃合同要重新簽嗎？租賃合同上的人是這個公司的股東，這種要重新簽嗎？
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老師，個稅錄入系統了辦理入職了，但是有時單位沒有活，可以申報0元工資嗎
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去年開的發票 幾年沖紅了 這筆錢也是退回來了 以前是工資的形式轉出去的，現在退回來的怎么記賬會計分錄，簡單的
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合伙企業經營所得能彌補以前年度虧損嘛，時長是多久呀？
粵公網安備 44030002003870號
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款是22年打款得 發票是就今年23年1月才收到的
你好，那你貨物什么時間給對方的？去年還是今年？
去年有一部分 今年有一部分
去年的那一部分就應該在去年確認收入。
今年的你可以做今年的收入里面。
我們是設計行業 先交一部分錢 交付時候 付尾款 交付時間也會很長 所以預收很多
那這種情況下可以按照完工進度來。
有些顧客很長時間后又會申請退款啥的
你好，你沒有完工的這一部分肯定不收費吧，做到預收賬款，你已經有了完工進度的這一部分肯定得收費吧，你已經給他提供了設計服務，不是嗎？
有些做了很久也會要求退款
有點像是淘寶 那樣的 會有退款
那你的意思是只能按照開發票據的確認收入 那這樣的話查到的時候你這么解釋就行
“只能按照開發票據的確認收入 ”這么解釋可以嗎？
你好，可以的，可以這么做的。