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Q

去年前兩個季度交了所得稅,后面兩個季度虧損。全年所得稅交多了。什么時候做賬務處理?是一月份還是匯算清繳時?

2023-02-15 11:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-02-15 11:21

你好匯算清繳做就可以了

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快賬用戶9759 追問 2023-02-15 11:25

使用遞延所得稅科目?

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齊紅老師 解答 2023-02-15 11:26

不用的,在這期間,所有的賬務處理都不需要做。

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齊紅老師 解答 2023-02-15 11:26

退回來的時候,你再做以前年度損益調整。

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相關問題討論
你好匯算清繳做就可以了
2023-02-15
你好 退稅的。 你電子稅務局就可以申請退稅的 。你可以選擇退稅或者以后抵減。 看你自己。
2020-09-28
你好,你匯算后看看是退回,等退回后做退稅處理 借銀行存款 貸應交稅費-應交所得稅 借應交稅費-應交所得稅 貸以前年度損益調整
2022-01-01
你好,做完匯算清繳之后是可以申請退稅的
2025-01-14
你好同學 到了年底匯算清繳時,多退少補。
2023-12-29
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