老師，我前面問(wèn)題沒(méi)說(shuō)清誤導(dǎo)你了，哈哈我重新說(shuō)，我們公司開(kāi)通了銀行的一項(xiàng)收款碼收款(用微信或支付寶支付貨款，收入會(huì)直接到銀行）一般我們是一筆頭做憑證的，借 銀行存款，貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 這樣，但是其中有一筆，12月份的時(shí)候收款碼收入了，也已經(jīng)跟上月一筆頭做了我前面說(shuō)的那個(gè)分錄了，但是1月份又開(kāi)了發(fā)票，那么請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎么操作處理。

等于說(shuō)你是12月做收入了，但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)票是吧

打個(gè)比方說(shuō)12月份收款碼收到了總計(jì)100元，那么我這邊做的憑證是借 銀行存款100 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)88.46 應(yīng)交稅費(fèi) 11.54 收款碼收到的錢一般是不開(kāi)發(fā)票的，1月份的時(shí)候有筆12月收款碼收到的20元，要求開(kāi)發(fā)票。那按理說(shuō)這筆錢在12月份已經(jīng)做了收入了，所以現(xiàn)在就搞不清楚怎么調(diào)整了。