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老師您好:麻煩您有空了,幫忙看下增值稅申報表上期末留抵稅額應該和我截圖發的這個科目余額表上哪個科目余額是一致的申報表才是正確的。謝謝[咖啡]

老師您好:麻煩您有空了,幫忙看下增值稅申報表上期末留抵稅額應該和我截圖發的這個科目余額表上哪個科目余額是一致的申報表才是正確的。謝謝[咖啡]
2023-01-04 19:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-04 20:02

你好,你這里是看應交稅費,應交增值稅二級明細科目借方余額,應該等于留底

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快賬用戶8835 追問 2023-01-04 20:15

老師但是我填過增值稅申報表后,和二級科目不一致,和應交增值稅/未交增值稅時一致的,待抵扣的進項稅這欄科目余額表有金額,不知道增稅稅申報表里這個金額填哪里

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齊紅老師 解答 2023-01-04 20:16

他是這樣的,這個留底稅額就相當于是你的進項大于銷項的部分。因為在每個月月末的處理的時候,這一部分是沒有結轉的,那么你就直接看增值稅的借方余額就行了。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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