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位于市區的丙進出口公司為增值稅一般納稅人,主要從事實木地板的生產和銷售。2022年11月銷售一批自產的實木地板,取得不含增值稅價款600萬元。另外,當期出口貨物增值稅免抵稅額為8萬元。假設本月無其他業務,可抵扣的增值稅進項稅額為26萬元。已知實木地板的消費稅稅率為5%,增值稅稅率為13%,丙公司適用的城市維護建設稅稅率為7%,教育費附加征收率為3%,地方教育附加征收率為2%。要求:根據上述資料,回答下列問題。計算結果如有小數,請保留小數位數兩位。(1)計算丙公司本月應繳納的增值稅。(2)計算丙公司本月應繳納的消費稅。(3)計算丙公司本月應繳納的城市維護建設稅。(4)計算丙公司本月應繳納的教育費附加。(5)計算丙公司本月應繳納的地方教育附加。

2022-12-30 14:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-30 14:44

同學 位于市區的丙進出口公司為增值稅一般納稅人,主要從事實木地板的生產和銷售。2022年11月銷售一批自產的實木地板,取得不含增值稅價款600萬元。另外,當期出口貨物增值稅免抵稅額為8萬元。假設本月無其他業務,可抵扣的增值稅進項稅額為26萬元。已知實木地板的消費稅稅率為5%

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齊紅老師 解答 2022-12-30 14:45

計算丙公司本月應繳納的增值稅=720*0.13-37 丙公司本月應繳納的消費稅=720*5% 應繳納的城市維護建設稅按照增值稅加上消費稅乘以7% 丙公司本月應繳納的教育費附加按照增值稅加上消費稅乘以3% 丙公司本月應繳納的地方教育附加按照增值稅加上消費稅乘以2%

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計算丙公司本月應繳納的增值稅=720*0.13-37 丙公司本月應繳納的消費稅=720*5% 應繳納的城市維護建設稅按照增值稅加上消費稅乘以7% 丙公司本月應繳納的教育費附加按照增值稅加上消費稅乘以3% 丙公司本月應繳納的地方教育附加按照增值稅加上消費稅乘以2%
2022-12-30
計算丙公司本月應繳納的增值稅=720*0.13-37 丙公司本月應繳納的消費稅=720*5% 應繳納的城市維護建設稅按照增值稅加上消費稅乘以7% 丙公司本月應繳納的教育費附加按照增值稅加上消費稅乘以3% 丙公司本月應繳納的地方教育附加按照增值稅加上消費稅乘以2%
2022-12-30
計算丙公司本月應繳納的增值稅=720*0.13-37 丙公司本月應繳納的消費稅=720*5% 應繳納的城市維護建設稅按照增值稅加上消費稅乘以7% 丙公司本月應繳納的教育費附加按照增值稅加上消費稅乘以3% 丙公司本月應繳納的地方教育附加按照增值稅加上消費稅乘以2%
2022-12-30
同學 你好 計算當中。
2022-12-30
同學 位于市區的丙進出口公司為增值稅一般納稅人,主要從事實木地板的生產和銷售。2022年11月銷售一批自產的實木地板,取得不含增值稅價款600萬元。另外,當期出口貨物增值稅免抵稅額為8萬元。假設本月無其他業務,可抵扣的增值稅進項稅額為26萬元。已知實木地板的消費稅稅率為5%
2022-12-30
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