就這一筆就可以嗎

請問您遇到過這樣的業務嗎

是你支付對方報酬的時候，把這個稅款扣下來。 上面這個分錄是交稅的分錄。你前面沒有把扣稅款扣下來嗎？

前一筆分錄應該怎么做

我們合同約定的是稅費我們承擔

借成本費用，貸銀行存款，（實際付款金額 應交稅費～代扣企業所得稅。（代扣的所得稅

是不是應該借 ： 相關成本費用， 應交稅費-進項稅 應交稅費-企業所得稅 貸：應交稅費-代扣代繳企業所得稅 應交稅費-代扣代繳增值稅 銀行存款

支付的稅金的時候借 應交稅費--代扣 代繳增值稅 應交稅費--代扣代繳企業所得稅 貸：銀行存款

按照您這個思路，成本費用里包含代扣代繳企業所得稅了，這個可以稅前列支嗎

我們支付給對方10W，對方給我們開具的發票也是10萬，您的意思是相關成本費用是10萬+代扣代繳企業所得稅嗎

這樣分錄對，可以扣除，你們只是代扣稅款 是從你支付的十萬貨款里把需要代扣的稅款扣下來。剩下的錢支付給對方。

按照你成本費用這個數據開發票。開發票時是不扣除代扣的稅款的金額。 。只是你支付給對方錢時，把代扣的稅款扣下來。

和對方約定的是對方需要收到10萬，其余的人家不管

那稅款你們承擔嗎？。你們承擔稅款，記到營業外支出。

人家只對實際收到的10萬開發票

??？我有點迷糊了

。這種情況就執行你們合同約定。

正常來說，稅款是他們自己出。你們只是代扣。 所以說這就需要執行你們雙方當時的約定。

您能給我寫個完整的分錄嗎

確定一下，是你們承擔稅款嗎？還是你們代扣稅款？

因為不同情況分錄的科目不一樣。

我們承擔稅金

借成本費用，貸銀行存款， 借營業外支出，貸應交稅費～代扣企業所得稅。 借應交稅費，貸銀行存款

我們承擔的增值稅分錄您能幫我寫一下嗎？包括抵扣的時候