記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師，我們?cè)葧汗酪慌嚕缓笫盏搅税l(fā)票沖了暫估，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)多開(kāi)了要紅沖一部分，紅沖的賬務(wù)應(yīng)該怎么寫分錄，原先記借：應(yīng)付賬款，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：其他應(yīng)收款

建筑安裝業(yè)，我們上游單位是國(guó)企，現(xiàn)在他們的集團(tuán)單位要合并報(bào)表，要求不能有暫估。 最早做賬時(shí)暫估的成本，沒(méi)開(kāi)發(fā)票，他們的分錄：借：成本-暫估， 貸：應(yīng)付賬款。 現(xiàn)在想沖掉應(yīng)付賬款，讓我們開(kāi)發(fā)票，沖應(yīng)付賬款。借：應(yīng)付賬款， 貸：成本-暫估 我們可以給他開(kāi)發(fā)票嗎。

老師，麻煩問(wèn)下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒(méi)有回來(lái)發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來(lái)了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)

老師您好，我在公司負(fù)責(zé)成本核算，請(qǐng)問(wèn)下做賬的時(shí)候如果需要付款、收票以及成本分開(kāi)錄入憑證，以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計(jì)提： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2.支付款項(xiàng)時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 3.收到發(fā)票時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款 沖銷暫估計(jì)提成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)付賬款