華遠公司12 月結轉前有關損益類賬戶余額如下(單位:元): 主營業務成本 80280 主營業務收入 90000 稅金及附加。 688.50 其他業務收入 20000 其他業務成本16000 營業外收入 3218.50 銷售費用 1000 管理費用 9250 財務費用 300 營業外支出1200 所得稅稅率為25%。 (1)結轉各收支賬戶，計算12月份利潤總額。 (2)按12月份利潤總額計提本月所得稅，并結轉所得稅
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利潤形成業務1 1、本月損益類賬戶余額：主營業務收入300000元，其他業務收入3000元，營業外收入800元；主營業務成本180000元，其他業務成本2,500元，營業外支出3600元，稅金及附加2200元，管理費用56 000元，財務費用2 450元，銷售費用18250元。 （1）編制損益類科目結轉會計分錄。 （2）計算本月實現的營業利潤及利潤總額。 （3）計算本月所得稅(稅率25%)，并編制計提所得稅和結轉所得稅分錄。 2、結轉本年實現的凈利潤600000元。
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利潤形成業務1 1、本月損益類賬戶余額：主營業務收入300000元，其他業務收入3000元，營業外收入800元；主營業務成本180000元，其他業務成本2,500元，營業外支出3600元，稅金及附加2200元，管理費用56 000元，財務費用2 450元，銷售費用18250元。 （1）編制損益類科目結轉會計分錄。 （2）計算本月實現的營業利潤及利潤總額。 （3）計算本月所得稅(稅率25%)，并編制計提所得稅和結轉所得稅分錄。
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海思公司2022年5月有關會計數據如下:主營業務收入500000元;投資損失30000元;其他業務收入20000元;主營業務成本300000元;其他業務成本15000元;管理費用12000元;銷售費用9000元;財務費用5000元;營業外支出3000元(1)結轉各損益類賬戶余額(2)計算5月份的利潤總額(3)計算并結轉5月份的企業所得稅(所得稅稅率為25%)(4)計算5月份的凈利潤。
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海思公司2022年5月有關會計數據如下:主營業務收入500000元;投資損失30000元;其他業務收入20000元;主營業務成本300000元;其他業務成本15000元;管理費用12000元;銷售費用9000元;財務費用5000元;營業外支出3000元(1)結轉各損益類賬戶余額(2)計算5月份的利潤總額(3)計算并結轉5月份的企業所得稅(所得稅稅率為25%)(4)計算5月份的凈利潤。
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一、結轉損益：1、計算本月利潤總額：（收入/費用分別轉入“本年利潤”科目）主營業務收入318000其他業務收入60000營業外收入75000主營業務成本245000其他業務成本42000銷售費用6700管理費用21800財務費用3000稅金及附加1820營業外支出120002、按利潤總額的25%計提并結轉所得稅。1）計提：2）結轉：3）交所得稅：凈利潤=
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豆包，還有一個情況就是 A 公司和 B 學校簽訂了合作協議，三年的，這個就是協議是 150 萬，然后 A 公司向 C 公司采購藥品或者是器械設備，就是寵物社寵在學校開展寵物設備和藥品的一些些東西，比如說采真實 C 公司自己進貨的采購價是 5 萬，但是 C 公司賣給 A 公司就可能是 15 萬這種，但是這個也是市場價，這種合理嗎？因為 a 公司和 b 公司是校企合作，這個，嗯，如果審查這些有沒有問題？A公司的股東法人同C公司的股東法人同一個人，但是分別的控股公司不同？
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請問老師，新注冊的公司，納稅人信息查詢顯示為增值稅一般納稅人，但是申報表是小規模是為什么呢，我怎樣改成一般納稅人呢？
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你好，一般納稅人企業，小企業會計準則，匯算2024年企業所得稅補繳200元，借：利潤分配-未分配利潤200，貸：應交稅費-企業所得稅200，調資產負債表怎么調？是需要改24年財務報表年報中的期末余額嗎？公司24年資產負債表期末余額是-1102431.19，得改成-1102631.19嗎？
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老師，我們之前跟別人簽的貿易居間合同，我們開給誰，對應的進項，都是他們幫安排好，我們先對公付了5萬居間費。然后把U盾給他們的，他們操作這些發票對應的資金走賬，開的銷售發票＞購進，資金走完賬，剩48334，之前我們賬戶還有一點點余額，他們轉走50600到他們一個 個人卡上，也是居間合同上的個人收款賬號，回單上寫的報銷款，這就是居間費吧，合同上寫的不含發票費用，如需發票，稅費由我們承擔。我想的把之前對公付他們的5萬和這筆一起入費用，匯算時候調增，這樣可以吧
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請問之前借出去的款收不回來了，法院判決書也下來了怎么做賬務處理呢，之前沒計提需要補提嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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借，主營業務收入 90000 ? ? ?其他業務收入 20000 ? ?營業外收入 3218.50 貸，主營業務成本 80280 稅金及附加? 688.50? 其他業務成本16000 銷售費用 1000 管理費用 9250 財務費用 300 營業外支出1200 本年利潤4500 計算12月份利潤總額=4500
按12月份利潤總額計提本月所得稅=4500*25%=1125 借，所得稅費用1125 貸，應交稅費-企業所得稅1125 借，本年利潤1125 貸，所得稅費用1125