匯算清繳那里應該有個已交稅金,直接填在那里就好了
房地產一般納稅人企業,現進行年度匯算清繳,A105010《視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表》,29行次:轉回實際發生的營業稅金及附加、土地增值稅如何填寫?
房地產匯算清繳,在沒有結轉收入的時候,在房地產特定業務那里填了預售款收入,預計毛利額,實際繳納的稅金及附加、土地增值稅,那當正式結轉收入的時候,當年做的匯算清繳這里怎么填?
老師,請問一下房地產開發企業銷售未完工開發產品取得的預售收入,按照稅收規定的預計計稅毛利率計算出預計毛利額,扣除實際繳納且在會計核算中未計入當期損益的土地增值稅等稅金及附加后的金額,這個末計入當期損益的土地增值稅等稅金及附加后的金額含不含購買土地款繳納的印花稅和契稅呢?
老師,我看我們房地產同行業的老會計在做那個預收房款轉主營業務收入這一步的時候是沒有結轉收入的,收入和成本都暫未結轉,雖然發票開了,說是為了方便計算企業所得稅預繳計算繳納,在最后做清算的時候才會結轉收入和支出。請問老師,這個說法是正確的嗎
轉讓長期股權投資是否需要繳納增值稅?
法人股東能從公司短期借款嗎?
甲方以房抵欠我方的工程款,又直接將房落到第三方個人名下,稅務上怎么處理
老師,物流部使用的托盤計入銷售費用下面什么二級科目呢?
老師你好,公司向銀行貸款,貸款出的錢借給公司股東了,貸款產生的利息財務費用能否抵扣企業所得稅?
老師,所得稅匯算起一般申報和簡易申報區別在哪里
老師你好,公司向銀行貸款,貸款出的錢借給公司股東了,貸款產生的利息財務費用能否抵扣企業所得稅?
老師你好,公司向銀行貸款,貸款出的錢借給公司股東了,貸款產生的利息財務費用能否抵扣企業所得稅?
老師,在現行的稅法和公司法的要求下,公司股東還可以跟公司借錢嗎,就是公戶往股東私戶轉錢,過一段時間,股東私戶再還給公戶,這樣操作還可以嗎
運輸公司,進項票通行費過高,開的也有別的公司的車的進項,現在國稅局有個核查任務,說通行費過高,不是本公司車輛通行費作廢,再補交增值稅,可以嗎?
結轉收入之后呢?要轉回嘛?
不用轉回了,你在已交稅金那里已經減掉了,收入就按實際發生的填