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房地產匯算清繳,在沒有結轉收入的時候,在房地產特定業務那里填了預售款收入,預計毛利額,實際繳納的稅金及附加、土地增值稅,那當正式結轉收入的時候,當年做的匯算清繳這里怎么填?

2022-10-27 20:16
答疑老師

齊紅老師

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2022-10-27 20:47

匯算清繳那里應該有個已交稅金,直接填在那里就好了

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快賬用戶5643 追問 2022-10-27 21:09

結轉收入之后呢?要轉回嘛?

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齊紅老師 解答 2022-10-27 21:13

不用轉回了,你在已交稅金那里已經減掉了,收入就按實際發生的填

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匯算清繳那里應該有個已交稅金,直接填在那里就好了
2022-10-27
同學,你好。實際發生的稅金及附加。在利潤總額里扣除就可以。
2021-04-18
同學你好 對的 你的理解是正確的
2021-04-16
同學你好 第25行“3.實際發生的稅金及附加、土地增值稅”:第1列“稅收金額”填報房地產企業銷售未完工產品實際發生的稅金及附加、土地增值稅,且在會計核算中未計入當期損益的金額;第2列“納稅調整金額”等于第1列“稅收金額”。
2021-04-26
你這里截個圖看一下呢。
2022-03-25
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