1.甲企業為生產糧食白酒的一般納稅人，2020年10月發生如下生產經營業務：(1)直接收款方式銷售糧食白酒12000斤，不含稅單價為5元/斤，隨同收取包裝物押金7345元，則應繳納增值稅輸入答案萬元,消費稅輸入答案萬元；(2)采取預收貨款方式銷售糧食白酒100000斤，本月發貨60000斤，其余40000斤合同約定下月發貨，取得不含稅銷售額105000元；另外，收取糧食白酒品牌使用費4633元,則應繳納增值稅輸入答案萬元,消費稅輸入答案萬元；（3）進口原材料一批,海關審定的關稅完稅價格為20萬元,關稅稅率為20%，另支付國內不含稅運輸費用3萬元,并取得了增值稅普通發票,則應在進口環節繳納增值稅輸入答案萬元；（4）從農戶手中購入一批糧食，收購發票上注明金額100萬元，當月全部被生產領用用于生產糧食白酒，則可以抵扣的進項稅額為輸入答案萬元；(5)由于管理不善導致企業庫存的一批外購免稅糧食被盜,賬面成本為90萬元,另在購入時發生不含稅運費1萬元且取得增值稅專用發票,則需要轉出進項稅輸入答案萬元；（6）購入材料一批，取得增值稅專用發票上注明價款70萬元，發生含稅
你好，學員，稍等一下
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某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產銷售各類白酒，2019年9月經營情況如下:(1)從某酒廠購進60噸酒精，取得普通發票，注明價款21.40萬元;從農業生產者手中收購糧食600000斤，收購憑證上注明支付金額30萬元，支付運輸費用2萬元取得增值稅專用發票;購入生產用煤，取得增值稅專用發票，注明價款10萬元、增值稅1.3萬元，支付運輸費用4萬元，取得增值稅專用發票;從生產性小規模納稅人購進勞保用品，取得稅務機關代開的增值稅專用發票，注明價款1.5萬元。(2)銷售瓶裝糧食白酒20000斤，開具增值稅專用發票，取得銷售額31萬元，收取包裝物押金339萬元;銷售散裝薯類白酒20000斤，開具普通發票取得銷售收入23.73萬元;向當地白酒節捐贈特制糧食白酒500斤;用5噸特制糧食白酒與供貨方換取原材料，合同規定，該特制糧食白酒按平均售價計價供貨方提供的原材料價款20萬元，供貨方開具了稅款為2.6萬元的增值稅專用發票，酒廠開具了稅款為2.86萬元的增值稅專用發票。特制糧食白酒最高售價25元/斤，平均售價22元/斤(售價為不含增值稅售價)。(3)將試制的新型號干紅酒10000斤發給職工作為福利，
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某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產銷售各類白酒，2019年9月經營情況如下:(1)從某酒廠購進60噸酒精，取得普通發票，注明價款21.40萬元;從農業生產者手中收購糧食600000斤，收購憑證上注明支付金額30萬元，支付運輸費用2萬元取得增值稅專用發票;購入生產用煤，取得增值稅專用發票，注明價款10萬元、增值稅1.3萬元，支付運輸費用4萬元，取得增值稅專用發票;從生產性小規模納稅人購進勞保用品，取得稅務機關代開的增值稅專用發票，注明價款1.5萬元。(2)銷售瓶裝糧食白酒20000斤，開具增值稅專用發票，取得銷售額31萬元，收取包裝物押金339萬元;銷售散裝薯類白酒20000斤，開具普通發票取得銷售收入23.73萬元;向當地白酒節捐贈特制糧食白酒500斤;用5噸特制糧食白酒與供貨方換取原材料，合同規定，該特制糧食白酒按平均售價計價供貨方提供的原材料價款20萬元，供貨方開具了稅款為2.6萬元的增值稅專用發票，酒廠開具了稅款為2.86萬元的增值稅專用發票。特制糧食白酒最高售價25元/斤，平均售價22元/斤(售價為不含增值稅售價)。(3)將試制的新型號干紅酒10000斤發給職工作為福利，
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某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產銷售各類白酒，2019年9月經營情況如下:(1)從某酒廠購進60噸酒精，取得普通發票，注明價款21.40萬元;從農業生產者手中收購糧食600000斤，收購憑證上注明支付金額30萬元，支付運輸費用2萬元取得增值稅專用發票;購入生產用煤，取得增值稅專用發票，注明價款10萬元、增值稅1.3萬元，支付運輸費用4萬元，取得增值稅專用發票;從生產性小規模納稅人購進勞保用品，取得稅務機關代開的增值稅專用發票，注明價款1.5萬元。(2)銷售瓶裝糧食白酒20000斤，開具增值稅專用發票，取得銷售額31萬元，收取包裝物押金3.39萬元;銷售散裝薯類白酒20000斤，開具普通發票取得銷售收入23.73萬元;向當地白酒節捐贈特制糧食白酒500斤;用5噸特制糧食白酒與供貨方換取原材料，合同規定，該特制糧食白酒按平均售價計價供貨方提供的原材料價款20萬元，供貨方開具了稅款為2.6萬元的增值稅專用發票，酒廠開具了稅款為2.86萬元的增值稅專用發票。特制糧食白酒最高售價25元/斤，平均售價22元/斤(售價為不含增值稅售價)。(3)將試制的新型號干紅酒10000斤發給職工作為福利
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(1)從某酒廠購進60噸酒精,取得普通發票,注明價款21.40萬元;從農業生產者手中收購糧食600000斤,收購憑證上注明支付金額30萬元,支付運輸費用2萬元取得增值稅專用發票;購入生產用煤,取得增值稅專用發票,注明價款10萬元丶增值稅13萬元,支付運輸費用4萬元,取得增值稅專用發票;從生產性小規模納稅人購進勞保用品,取得稅務機關代開的增值稅專用發票,注明價款1.5萬元(2)銷售瓶裝糧食白酒20000斤,開具增值稅專用發票,取得銷售額31萬元,收取包裝物押金3.39萬元;銷售散裝薯類白酒20000斤,開具普通發票取得銷售收入23.73萬元;向當地白酒節捐贈特制糧食白酒500斤;用5噸特制糧食白酒與供貨方換取原材料,合同規定,該特制糧食白酒按平均售價計價供貨方提供的原材料價款20萬元,供貨方開具了稅款為26萬元的增值稅專用發票,酒廠開具了稅款為2.86萬元的增值稅專用發票·特制糧食白酒最高售價25元/斤,平均售價22元/斤(售價為不含增值稅售價)(3)將試制的新型號干紅酒10000斤發給職工作為福利,成本價1.4萬元亥產品無同類產品市場價格(4)受托為甲企業
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(1)從某酒廠購進60噸酒精,取得普通發票,注明價款21.40萬元;從農業生產者手中收購糧食600000斤,收購憑證上注明支付金額30萬元,支付運輸費用2萬元取得增值稅專用發票;購入生產用煤,取得增值稅專用發票,注明價款10萬元丶增值稅13萬元,支付運輸費用4萬元,取得增值稅專用發票;從生產性小規模納稅人購進勞保用品,取得稅務機關代開的增值稅專用發票,注明價款1.5萬元(2)銷售瓶裝糧食白酒20000斤,開具增值稅專用發票,取得銷售額31萬元,收取包裝物押金3.39萬元;銷售散裝薯類白酒20000斤,開具普通發票取得銷售收入23.73萬元;向當地白酒節捐贈特制糧食白酒500斤;用5噸特制糧食白酒與供貨方換取原材料,合同規定,該特制糧食白酒按平均售價計價供貨方提供的原材料價款20萬元,供貨方開具了稅款為26萬元的增值稅專用發票,酒廠開具了稅款為2.86萬元的增值稅專用發票·特制糧食白酒最高售價25元/斤,平均售價22元/斤(售價為不含增值稅售價)(3)將試制的新型號干紅酒10000斤發給職工作為福利,成本價1.4萬元亥產品無同類產品市場價格計算進項稅和銷項稅
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