你好老師，保安服務公司之前沒收入時發生的職工工資 借：生產成本一一主營成本（工資） 貸：應付職工薪酬一一職工工資 資產負債表上出現在存貨里了。 現在公司收有收入了，結轉成本把之前所有的生產成本在一個分錄結轉可以嗎？ 收到錢 借：銀行存款 貸：主營業務收入一一安保服務費 貸：貸應交稅費一一應交增值稅（小規模專用） 結轉成本 借：主營業務成本一一職工工資（6一8月合計數） 貸：生產成本一一職工工資（6--8月合計數） 這樣對不老師？

老師，我一直把工資計入的管理費用-工資，月底結轉到本年利潤，后來因為確認收入時，所有費用就是工資已經結轉到本年利潤里，導致在確認收入時，我沒有確認成本，所以后來就把工資計入勞務成本，想著在確認收入時將勞務成本轉入主營業務成本，這樣就可以確認成本了 但后來發現，由于幾個月才確認一次收入，工資又計入勞務成本，在填寫利潤表時，發現沒有勞務成本這一項，費用沒有減掉，而賬上有點錢，這就形成賬上有錢，而沒有任何扣除的費用成本，就要繳稅了，但實際情況又不是， 我這種情況該怎么調整使用科目呢？

老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下， 課程服務費支出: 1.收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個一樣入賬嗎？

我公司是做綠化養護服務的，每月最主要的成本就是工人的工資，發生時借：勞務成本―工資,貸：應付職工薪酬，因為收入需要很久(季度或者半年結一次賬)才能有，所以勞務成本等到有收入時在結轉主營業務成本可以嗎？如果這樣可能年終時會導致資產負債表上庫存商品科目的增加，這樣會有稅務分險嗎？

我公司是做綠化養護服務的，每月最主要的成本就是工人的工資，發生時借：勞務成本―工資,貸：應付職工薪酬，因為收入需要很久(季度或者半年結一次賬)才能有，所以勞務成本等到有收入時在結轉主營業務成本可以嗎？如果這樣可能年終時會導致資產負債表上庫存商品科目的增加，這樣會有稅務分險嗎？