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審計調整了2021年的賬務,補計提了一筆電費,我在2022年做以前年度損益調整的話,是不是反向做分錄就行了就是我做借:以前年度損益調整—主營業務成本;貸:應付賬款

審計調整了2021年的賬務,補計提了一筆電費,我在2022年做以前年度損益調整的話,是不是反向做分錄就行了就是我做借:以前年度損益調整—主營業務成本;貸:應付賬款
審計調整了2021年的賬務,補計提了一筆電費,我在2022年做以前年度損益調整的話,是不是反向做分錄就行了就是我做借:以前年度損益調整—主營業務成本;貸:應付賬款
2022-10-12 14:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-10-12 14:45

您好,是的,就是把損益科目用以前年度損益調整代替

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您好,是的,就是把損益科目用以前年度損益調整代替
2022-10-12
你好,首先你22年發現此筆分錄無發票,就做了 借:預付賬款 557232 借:以前年度損益調整-557232 這個分錄是沒錯的,但是還應該再做一個借利潤分配557232 貸以前年度損益調整557232才對,因為以前年度損益調整也是損益類科目,期末是無余額的,然后你再收到發票按發票做了 借:主營成本 557192.18 進項稅:72434.98 貸:預付賬款 629627.16這個分錄也沒有問題,所以問題應該就是出在你少做了一筆把以前年度損益調整轉入未分配利潤
2022-06-14
借以前年度損益調整負數,代應付賬款負數。 借以前年度損益調整貸應付賬款。
2024-02-01
同學你好 對的 是這樣的
2023-08-21
你是做哪一年的賬?就是說這個生產成本應該是列支在19年
2021-01-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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