因為現在是原值增加，我就是借：固定資產，貸：累計折舊（按新原值計算出的少計提部分）、貸：以前年度損益調整，這樣對嗎

?你好； 原值增加； 補折舊哈 ；? ?借以前年度損益調整 貸累計折舊? ?

但我同時固定資產原值也要增加，借：固定資產，對方科目是營業外收入嗎

你好；? ? ? ?增加原值是要看什么原因的； 貸方不應該直接做營業外收入的??

就是因為以前是預轉固，后面沒有根據決算金額進行調整，現在需要按照審計報告調整，審計報告的金額高于預轉固金額

你好；? ? ? 意思是 本身是 100萬； 現在審計報告是120萬； 你要增加20萬； 要補分錄。 那? ?審計的金額是否有依據； 比如你少做了? ?

是根據審計報告的金額來更正，現在要補那20萬的原值，同時補提這么多年來因為20萬少計提的折舊

?你好； 那你就轉貸方營業外收入去 ；? ?

那現在就分別是借：固定資產20萬，貸：營業外收入20萬；借：以前年度損益調整，貸：累計折舊（因為20萬導致的少提部分折舊），是嗎？

你好；? ?是的； 就可以了。? 借? 利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調整??

就是做完剛剛那些分錄后，最后將以前年度損益調入未分配利潤？

?你好； 是的； 就可以了哈? ?

好的，謝謝了