做2020年匯算時2021年5月做帳

您好，借以前年度損益調(diào)整2.5貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅2.5

繳納2.5萬稅后，在納稅調(diào)整表中要調(diào)整嗎？2021年6月把10萬成本票入帳又怎么處理呢？

您好，那您也得調(diào)整，成本費用計提看權(quán)責發(fā)生制，與發(fā)票無關(guān)

怎么帳務(wù)處理

您好，您的10萬元成本票對應(yīng)的成本是什么？

您好，上述成本是何時發(fā)生的！？

主營業(yè)務(wù)本，實際發(fā)生在2020年，同意入2021年6月帳

您好，不是的，那主營業(yè)務(wù)成本不調(diào)整，調(diào)整的是應(yīng)納稅所得額

您好，成本在20年計提即可

2021年6月成本票不用做帳務(wù)處理了嗎？

您好，21年收到發(fā)票，紅字沖回20年暫估分錄，然后重新做賬，若暫估金額沒問題，就不影響21年損益表

匯算清繳后帳務(wù)處理只做，借以前年度損益調(diào)整2.5 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅2.5，就可以了嗎？不用未分配利潤科目嗎？

不需要做，借利潤分配一未分配利潤10萬 貸以前年度損益調(diào)整10萬嗎？

您好，最后結(jié)轉(zhuǎn)是需要，借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整

您好，只需要調(diào)整企業(yè)所得稅，不需要調(diào)整成本

結(jié)轉(zhuǎn)時只要調(diào)整企業(yè)所得稅，借利潤分配一未分配利潤2.5 貸以前年度損益調(diào)整2.5萬？成本10萬入2021年6月帳，不要做帳務(wù)處理嗎？