這個人的這兩個分錄怎么做計提工資，交社保 的時候
您的意思是5月發6月的公司，本來6月份某人要退休了，沒有工資可是5月份已經發放了對嗎？
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發放工資的分錄怎么做有社會保險也有個人部分？我計提的時候是這樣計提的
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9社?？圪M時候是扣了這個人社保，但計提9月工資時候沒有計提（這個人當月工資剛好是個人社保），但是工資發放時候沒有扣減個人社保。所以現在個人社保部分不平，怎么辦
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老師，計提員工工資和發放的時候怎么做分錄？個人所得稅跟社保個人部分怎么做分錄？
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我想問下計提工資一般是什么時候計提 什么時候的？計提時做什么分錄(包含工資、社保公司+個人、公積金公司+個人、個稅的）?實發工資的時候怎么做分錄？
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老師，我想問下社保的分錄怎么做的，交的時候（公司、個人），還有就是計提員工工資的時候，怎么做的啊，因為計提工資的時候要把個人的社?？鄣?/p>
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對于已經發放的工資，應借記其他應收款，相當于他欠公司一個月工資錢，公司以后要收回來。
多計提的工資也要沖減費用等，分錄應為：借：其他應收款。貸：費用負數
多計提的一個人的單位社保要紅沖費用，代繳個人代交社保也要做其他應收賬款： 借：費用-社保-企業承擔部分 其他應收款-某人 貸：銀行存款
那我直接不在做賬就不計提這個人員行不
完全可以啊，我以為已經發放工資和繳納社保已成事實，只能后續調整，如果一切均未發生，完全可以不計提，后續的事就全部免除了
確實已經發放，但是提前一個月發工資，但是計提可以不等于發放呀，唉我暈了 你再幫我捋一捋
已經發放了只能紅沖以前計提的費用同時發過的錢要在以后的退休款中收回，所以開始說的其他應收款沒問題。