嗯，你小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，直接用利潤分配，未分配利潤如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，要用以前年度損益調(diào)整，因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則已經(jīng)沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了。

直接先把錯(cuò)誤的借：利潤分配-未分配利潤 紅字。貸：銀行存款 紅字嗎？正確的在借利潤分配-未分配利潤 藍(lán)字 貸 銀行存款 藍(lán)字嗎？？？？

你好同學(xué)，可以這樣做的，這樣是正確的。

往來賬直接沖紅嘛，因?yàn)椴簧婕皳p益科目

往來賬的話是直接紅沖的，因?yàn)椴簧婕暗綋p益類的科目。

那資產(chǎn)負(fù)債表需要更改嗎

你好，你相互沖減的話，你看看對(duì)報(bào)表產(chǎn)生影響了嗎？產(chǎn)生影響的話，你影響的也是這個(gè)季度的報(bào)表不會(huì)調(diào)整以前。

調(diào)節(jié)損益類科目，未分配利潤數(shù)據(jù)就會(huì)勾稽不等了呀，調(diào)整去年往來賬的話也會(huì)到底年底的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)不等吧

你好，你只要是跨年調(diào)整，它都會(huì)顯示不一致的，不過這種是屬于正常。

那我就直接不改財(cái)務(wù)報(bào)表可以嗎

你好，您不需要改財(cái)務(wù)報(bào)表的，讓他正常進(jìn)行就。

好的 謝謝老師