老師你好，我想問下發放工資的分錄做借-應付職工薪酬 貸現金/銀行，這你分錄對嗎？會不會影響我的利潤表，我現在做所得稅匯算清繳在填期間費用時發現職工薪酬沒有數據，可一直每月都有申報工資啊，之前會計做的手工帳不知道該怎么處理

老師你好，我有筆分錄做錯了，但是企業所得稅匯算清繳也做了，現在要出審計報告 才發現有誤，還能做修改嗎？就是應付職薪酬——職工福利利費用錯了

老師您好，我分錄做錯了會影響匯算清繳嗎？之前錯誤分錄計提借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬 發放借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 其實正確的分錄是： 計提借：勞務成本 貸：應付職工薪酬 發放借：應付職工 貸：銀行存款 借：主營業務成本 貸：勞務成本 我現在想把錯誤分錄更正過來，你說是現在更正還是匯算清繳后更正？我們是小規模，做企業咨詢行業

你好老師，我想問個分錄，我們平時收到福利費發票是，我們借應付職工薪酬福利費，貸其他應付款，因為我們是制造業，我們涉及分攤，分攤福利費時我們借聲生產成本貸應付職工薪酬福利費，可是我們有時發票當月沒到，我悶當月要分攤福利費需要計提，計提我們應該做什么分錄，本來我們以前計提借管理費貸應付職工薪酬福利費，現在要求應付職工薪酬下的福利費科目要平，，那我計提在貸方，我的就不平了，這個怎么做比較合理啊

請問老師，去年有一筆分錄做錯了，原分錄是這樣的： 借：管理費用-工會經費 貸：應付職工薪酬-工會經費 借：應付職工薪酬-工會經費 貸：庫存現金 實際業務是財務費用，那我今年要怎么修改分錄呢？還有匯算清繳需要調整？財務報表年報需要修改嗎？還是說直接修改匯算清繳就行，財務年報不用修改？