當時你做的是固定資產的 借固定資產清理 累計折舊 貸固定資產， 借銀行存款 貸固定資產清理 應交稅費 然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支。

你好需要申報的，小規模按照5000/（1%2B3%）*1%

你們公司出售自用車輛，需要繳納的增值稅既不是按照收款金額繳納，也不是按照固定資產清理后的收益繳納，而是按照相關稅收政策規定的方法計算繳納。 根據規定，一般納稅人銷售自己使用過的固定資產，應區分不同情形征收增值稅： 1.銷售自己使用過的2013年8月1日以后購進的固定資產，按照適用稅率（目前為13%）征收增值稅。 2.銷售自己使用過的2013年8月1日以前購進的固定資產，可按照3%征收率減按2%征收增值稅；也可以放棄減稅，按照簡易辦法依照3%征收率繳納增值稅，并可以開具增值稅專用發票。 假設你公司銷售的自用車輛是2013年8月1日以前購進的，選擇按照3%征收率減按2%征收增值稅，計算方法如下： 不含稅銷售額 = 含稅銷售額÷（1 %2B 3%）= 18500 ÷ （1 %2B 3%）≈ 18000（元） 應納稅額 = 含稅銷售額÷（1 %2B 3%）× 2% = 18500 ÷ （1 %2B 3%）× 2% ≈ 360（元） 如果選擇放棄減稅，按照3%征收率繳納增值稅，則可以開具增值稅專用發票。 關于開票的問題，如果你公司是一般納稅人，且選擇按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅，應開具普通發票；若放棄減稅，按照3%征收率繳納增值稅，則可以開具增值稅專用發票。 至于固定資產清理后的收益與收款金額減去增值稅后的差額，這部分差額無需特殊處理，它實際上是由于增值稅計算方式和固定資產清理的會計處理所導致的。在會計處理上，出售固定資產的賬務處理如下： （1）處置資產時： 借：固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產 （2）收到轉讓車輛款項時： 借：銀行存款 18500 貸：固定資產清理 應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 360（或 555，如果按 3%征收率計算） （3）結轉處置資產損失或收益時： 借：固定資產清理（余額） 貸：營業外收入 或 借：營業外支出 貸：固定資產清理（余額）

如果在申報收入與真實收入不符的情況，應該如何處理呢？ 當你發現收入和納稅明細存在問題時，可以選擇對某條或某些不實收入進行“申訴”或“批量申訴”處理。在“申訴”時，要注意區分不同情形進行相應的處理。 情形一：目前在職： 處理方式：如申報的收入數據與真實收入不符，但支付單位是你目前在職或提供服務的單位，也就是“目前在職”的狀態，建議你向支付收入的單位反映情況并核實，請單位進行據實調整。 情形二：從未在職： 處理方式：如申報的收入數據與真實情況不符，且支付單位并非你任職過或提供過服務的單位，也就是“從未在職”的狀態，你可直接發起申訴。經核實后，對應的收入及預繳稅款明細將不再納入你的“綜合所得”進行計算。 情形三：曾經在職： 處理方式：如申報的收入數據與真實情況不符，但支付單位是你曾經任職或提供過服務的單位，不符的原因主要是原單位在你離職或結束提供服務之后，依然存在對您發放不實收入的情況，你可以直接申訴。經核實后，對應的收入及預繳稅款明細將不再納入你的“綜合所得”進行計算。 溫馨提示：申訴時要填寫正確的“離職時間”。在你提交申訴之前，請先嘗試聯系被申訴扣繳單位進行核實。 如果你屬于下列情形之一的，可能是正常現象，無需發起異議申訴： 1.被申訴單位變更名稱； 2.被申訴單位是代為發放工資并申報的勞務派遣方。 在提出申訴時，你需要對申訴事項和相關數據的真實性、準確性、完整性負責。如若發起虛假申訴，會影響你的納稅信用，務必謹慎處理。

你好，我們不重要開具了這樣的話，把我們自己開具的沖紅處理吧，要不然申報麻煩