嗯嗯，老師超過了45萬。第一第二行填寫專票不含稅銷售額，第十二行填寫的是普票?無票銷售額，然后又填寫減免明細(xì)表

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

老師，您幫我看看，我減免的那個表數(shù)字和主表9.12.17是不是對的。

你好，對的是的是這么做的，你看一下稅額是不是按照3%來。

老師，是的。只是我不確定減免明細(xì)表第5列的數(shù)字是不是應(yīng)該等于主表第17行

是的，應(yīng)該等于的，就是這么做的。

老師，我計提稅金，納稅申報表城建稅0.01不用繳費，我賬上也有0.01應(yīng)交城建稅，請問把0.01沖平，是進營業(yè)外收入嗎？

可以的，可以這么做的。

老師，我們是小規(guī)模納稅人。季度申報所得稅。現(xiàn)在我報表顯示盈利80多萬，去年有可彌補虧損，我在申報表直接彌補就行，賬上不用操作什么吧

是的是的，是這么做。

老師，那我彌補完虧損，還需要繳稅，直接按照利潤總額?可彌補虧損后的余額算應(yīng)交所得稅，然后計提所得稅，對吧