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我司屬研發類企業,創業期初未設倉庫,購買的原材料用途不太清楚,所以購入材料全都被直接計入管理費用~研發費,現在公司需加強內部管理上了erp系統,要求將歷史庫存進行盤點入系統,那么這些貨入庫需做調帳處理,上個月已經盤出來一些入期初數,帳務啁整為:借原材料貨管珵表用~研發(直接沖中減原計入的研發費)但發現歷史存貨太多,倉管員每月都會陸續盤出這些存貨,但在帳務處理上感覺每個月這樣幾十萬的調帳 會不會不好?就想請教一下倉庫每次盤出來的期初數,能不能先暫放一個中轉的會計科目?之后一次性沖減研發費?中科目放什么比較合適?或者您有什么更好的 建議

2022-06-29 22:35
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-29 23:02

同學你好,你可以放在待處理財產損益這個科目中,就是借:原材料 貸:待處理財產損益,等都盤點清楚,確定是因為前期一次計入管理費用-研發費下,在從其中轉成出來

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同學你好,你可以放在待處理財產損益這個科目中,就是借:原材料 貸:待處理財產損益,等都盤點清楚,確定是因為前期一次計入管理費用-研發費下,在從其中轉成出來
2022-06-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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