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老師您好:固定資產記重了怎么處理啊? 20年計入了固定資產并計提了折舊,21年5月發現發票與實際不符,然后我在5月按照發票計了固定資產,次月開始折舊,我現在在做21年的匯算清繳,針對這筆固定資產需要做納稅調整嗎?

2022-05-28 13:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-28 13:50

你好!現在你的固定資產是對的嗎?怎么做的調整分錄?

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快賬用戶9352 追問 2022-05-28 13:54

現在的是對的,現在需要把20年記入的固定資產和折舊轉消,我還未做處理,不知道該怎么做調整所以請教一下您,第一我現在在做21年的匯算,對于申報21年的財務報表需要調整嗎?然后是不是我下個月做賬時需要把這筆固定資產紅沖掉

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齊紅老師 解答 2022-05-28 13:56

你好!多計提的固定資產折舊沖回來了嗎?

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快賬用戶9352 追問 2022-05-28 13:57

還沒做呢 現在準備調整不知道怎么做

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齊紅老師 解答 2022-05-28 13:59

你好!調減折舊計稅基礎

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你好!現在你的固定資產是對的嗎?怎么做的調整分錄?
2022-05-28
同學你好 這個要調增
2023-05-19
同學,你好,首先可以在匯算前收到重新調一下,匯算的時候,不用調整 。收到發票可能 對差異直接修改以后期間的折舊,不用對 之前的再調了。
2021-01-18
你好,同學! 從原理說,應調整2021年報表及相關科目。除非金額很小,不重要。
2022-05-07
你好,同學,那你可以這樣啊,借固定資產 貸累計折舊,然后調上一筆憑證。
2022-03-21
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