貸款利息支出

收到付款單據(jù)？沒付錢嗎

貸款利息支出銀行每月扣款，我跟根據(jù)回單記得賬

應(yīng)該做分錄： 借以前年度損益調(diào)整（利息支出）或直接記入利潤(rùn)分配…未分配利潤(rùn) 貸銀行存款

那銀行存款賬戶余額對(duì)不上

去年怎么做的分錄呢

根據(jù)扣款回單借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-100，貸:銀行存款-100

如果是利息支出，應(yīng)該借方和貸方都是正數(shù)的（為什么是負(fù)數(shù)呢）

我打了個(gè)橫杠不是負(fù)數(shù)

好的，把 匯算前5月收到21年的貸款利息支出，銀行回單，直接貼到去年的這個(gè)記賬憑證后面，就可以了（不用再做賬了）

每月都有，貼到12月嗎

是的，貼到對(duì)應(yīng)月份，即可。

開了一張總的

好的，那就貼在12月份憑證后面。

好的，謝謝