20年計提的減值損失,21年不會體現在利潤表上啊
你好老師,請問2020年匯算清繳的企業所得稅補繳了2019年企業所得稅2000元,但是我們是小企業會計準則,這2000元計入了2020年的費用,這樣的話是否2021年做2020年匯算清繳時候需要調增2000元?
老師你好,2020年的會計做一筆資產減值損失,然后結轉了,2020年企業所得稅匯算清繳應該調增這筆數,接下來2021年不做任何處理,我做企業所得稅匯算清繳還要繼續調增這筆數嗎?
老師你好,咨詢一下我收到一筆違約金需要交增值稅嗎?然后做企業所得稅匯算清繳時應該調增還是調減呢
我是2025年3月份剛剛交的社保,交了三月的錢,這不是想交6月份的錢嗎?讓后登陸遼寧撫順社保網上交費,進去社保交費后,不顯示社保日常交費,網上沒法交是怎么回事
根據銷貨合同預收,恒通公司購b產品款1萬元,已存銀行
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老師好?補繳上年房產稅,匯算清繳怎么填寫
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由于我們質量問題給客戶造成的額外損失而產生索賠,客戶要求我們紅沖原發票,是否可行,紅沖
是的,我們接下來還要處理這筆數嗎?老師,還有個問題,我們是飯堂,在年終結數的時候發現預收飯卡充值款在借方了,也不知道是少收了誰的錢,審計幫我調到營業外支出去了,這筆營業外支出可以稅前扣除嗎
這個可以稅前扣除的
老師,還有清點很多年錢的應付賬款,在職同事也確認了,應付賬款最后在借方,只能做營業外支出了,這個也可以稅前扣除嗎
是的,也是可以稅前扣除的
很多年前,打錯字
是的,現在處理可以稅前扣除的
老師你好,還有個問題,就是以前年度計提的資產減值損失后續怎樣處理呢?
你是什么資產損失
計提應收賬款和其他應收款壞賬準備
如果計提的準備。后續款項收回來了,就可以沖減計提的壞賬準備的
這個壞賬準備是根據應收賬款余額來計提的,怎樣判定有沒有收完呢?
那你每年根據應收賬款的余額測算壞賬準備余額,然后根據已有余額,是補計提還是沖回
老師,以前年度計提的資產減值損失都做結轉了,做匯算清繳時也調增了,如果我今年再直接紅沖去年的憑證也可以嗎?會有什么影響嗎?
是的,今年壞賬準備余額少了,就是反沖