生產制造業，按訂單生產，有內銷和出口退稅外銷的。本月進項合理170萬 內銷銷項120萬 出口退稅按13稅率計算出口退稅額40萬。當月認證了170萬進項。分錄分別怎么寫？
當月增值稅留抵為170-120＝50萬 計提出口退稅40 借:其他應收款-出口退稅40貸:應交稅費-應交增值稅-出口退稅40
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Q
您好老師，想問下生產企業的出口退稅，假如有內銷外銷， 內銷100萬（銷項13萬，進項6.5萬）外銷100萬（原料進項5.5萬），現在我想算產品的成本，要包含出口退稅額的。征退稅率都是13%，如果按照免抵退的計算方法，外銷的進項抵頂內銷銷項，13-6.5-5.5，有1萬的應納稅額，這樣沒算出來退稅額，我能不能理解成，退稅額就是5.5萬，產品成本就扣掉這個5.5萬就可以？ 不知道這樣是否正確
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某出口企業為一般納稅人，2021年4月出口銷售額1000萬元,內銷銷售額為300萬元(不含增值稅）,為生產貨物購進材料取得專用發票,注明金額為1500萬元,進項稅額195萬元(進項稅額符合規定已勾選抵扣)已知該企業生產銷售的貨物適用增值稅稅率13%,出口退稅率為9%，計算該企業四月出口退稅應退稅。
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Q
生產制造業，按訂單生產，有內銷和出口退稅外銷的。本月進項合理170萬 內銷銷項120萬 出口退稅按13稅率計算出口退稅額40萬。當月認證了170萬進項。分錄分別怎么寫？
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Q
本月銷項80萬，出口外銷40萬，認證了170萬的進項。分錄怎么做？平時進項在應交稅費-應交增值稅-待認證科目。上個月沒有出口，認證和銷項相同。就只做了借 應交稅費 進項 待應交稅費 待認證進項這一個分錄。這個月怎么做分錄？麻煩帶上金額
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Q
某公司某月產品外銷和內銷增值稅明細賬有關數據如下:內銷產品:進項稅額400萬元，銷項稅額600萬元 外銷產品:進項稅額550萬元 出口無銷項稅額 該企業采用免、抵、退進行出口退稅核算，經計算企業出口退稅總額為350萬元計算:1.出口抵減內銷應納稅額=(1 空 ) 2. 出口抵減內銷后還需要退還增值稅額=(2空) 3. 企業自身還需負擔的進項稅額=(3空)
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