老師，我們公司前半年是小規模小微企業。后半年是一般納稅人，企業所得稅匯算需要填寫A107040表，減免企業所得稅優惠明細表嗎？，或者還填什么
你好，需要的，主表納稅調整明細表、職工薪酬明細表、固定資產折舊明細表、小型微利企業減免明細表、彌補虧損明細表這些必須填寫的，其他的有就填寫，沒有的就不用管了。
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老師，我們公司前半年是小規模小微企業。后半年是一般納稅人，企業所得稅匯算需要填寫A107040表，減免企業所得稅優惠明細表嗎？，或者還填什么
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老師企業21年虧損沒有交過企業所得稅，使小微企業，那匯算清繳要填報A107040這張減免所得稅優惠明細表嗎？
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老師，我們是小規模企業，企業所得稅年報減免所得稅優惠明細表都需要填什么，符合天見得小型微利企業減免企業所得稅填實際交的所得稅金額嗎
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老師，一般納稅人小型微利企業匯算清繳時，需填A107040減免所得稅優惠明細表嗎
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老師，年度匯算清繳A107040減免所得稅優惠明細表，我們企業符合小型微利企業，這個第一行1.符合條件的小型微利企業減免企業所得稅怎么算！應納稅所得額是290萬
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粵公網安備 44030002003870號
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稅率調整為百分25了，就不是小微企業了吧
你好，不是的，小型微利企業，填寫減免明細表107040表格不就可以了？是不是小型微利企業看你基礎表里面的。
基礎表？前半年是小規模，后半年一般納稅人，小微企業條件達到了，就是吧。
你好，對的是的，看基礎明細表，申報企業所得稅不需要區分是一般納稅人還是小規模，它區分的是小型微利企業和非小型微利企業。
A107040表里第一行，符合條件的小微企業減免企業所得稅，后面金額怎么填寫。
你好，你的實際利潤是多少的？
-17萬多，老師
哦，那直接打開零申報就可以的 你已經是個負數了，沒法再給你減免了。
其他的不能零申報吧
其他的，比如納稅調整明細表，你沒有發生調整的，不需要調整的也可以零申報。
只有調整的需要填寫什么賬載金額啥的對吧。但是我們預交所得稅了，直接填寫主表A，然后申請退稅嗎？
你好，你有需要調整的項目嗎？還有工資那個有就必須填寫，不管需不需要調整固定資產的，也是這些明細表必須填寫的，不管你需不需要調整，有發生就得填寫，沒有的打開保存一下。
不需要調整，那我就把實際發生的哪些填寫了，就可以了對吧
A105000納稅調整明細表需要如實填寫嗎
你好 是的 打開保存下