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老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發票需要納稅調增,應為錢已經付了當時做的分錄是借主營業務成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調增要怎么沖暫估呢,分錄怎么寫呢

2022-04-29 15:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-29 15:30

你好,這個是實際業務的嗎?

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快賬用戶3449 追問 2022-04-29 15:37

是,就是發票沒開完

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齊紅老師 解答 2022-04-29 15:41

你好,實際業務的不用調整的,匯算清交調整就可以的,你賬上不用做。

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快賬用戶3449 追問 2022-04-29 15:43

我的意思是如果賬上不做,這70萬的成本又交了稅錢,那后期拿到這個發票有什么用呢

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齊紅老師 解答 2022-04-29 15:50

后期去修,稅務局修改你的匯算清交多交的稅款申請退回來。

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快賬用戶3449 追問 2022-04-29 15:52

就是說明年匯算清繳的時候去稅務局申請退稅啊,

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齊紅老師 解答 2022-04-29 15:55

好對的是的是這么做的。

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你好,這個是實際業務的嗎?
2022-04-29
您好,對的,是這意思的
2024-01-11
借應付賬款貸利潤分配,未分配利潤小企業會計準則做賬
2022-07-11
借應付賬款貸利潤分配。
2022-07-11
你好,這個是如果是虛登的,借應付賬款貸以前年度損益調整。
2022-01-13
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