老師發(fā)工資的分錄我就不寫了您也知道，上交公積金管理中心的時(shí)候我們是借：管理費(fèi)用（單位部分），其他應(yīng)收款—個(gè)人部分，貸銀存

您好，那您紅字沖回繳納公積金分錄，若屬于個(gè)人所得，需要更正個(gè)人所得稅

老師如果紅沖的話，個(gè)人部分不是會(huì)有余額嗎

您好，那您跟對(duì)方如何約定公積金這部分，

什么意思老師

您好，就是跟對(duì)方談薪酬是否考慮公積金

我們當(dāng)時(shí)也不知道，是17來退休返聘的，21年審計(jì)查賬查出來的

您好，那您內(nèi)部需要統(tǒng)一口徑，因?yàn)檫@部分畢竟對(duì)方有所得

老師您看一下

您好，那您就按工資薪金申報(bào)個(gè)人所得稅即可

老師您好像沒白我問得問題，現(xiàn)在是錢退回來了，怎么做賬的

怎么跟個(gè)人所得稅有啥關(guān)系的

您好。借銀行存款。以前年度損益調(diào)整（紅字）貸其他應(yīng)收款（紅字），

老師，還有一部分是公司收了要給到個(gè)人的啊，這部分可以借：銀存，貸：其他應(yīng)付；借：其他應(yīng)付，貸銀存嗎

您好，是不可以，需要申報(bào)個(gè)人所得稅

公司補(bǔ)繳是嗎，那時(shí)間跨度這么長(zhǎng)怎么在測(cè)算啊

老師，您剛才發(fā)的分錄借銀存，其他應(yīng)收款，貸以前年度損益調(diào)整這個(gè)是什么意思的，沒看懂

您好，是的，您的理解非常正確，或者您最近一期申報(bào)個(gè)人所得稅

您好，就是還原繳納社保公積金分錄

老師，我繳納公積金的時(shí)候是借：管理費(fèi)用（單位部分），其他應(yīng)收款（個(gè)人部分），貸：銀行存款